閱讀是獲取知識(shí)和擴(kuò)大視野的重要途徑，通過閱讀可以拓展自己的思維和見識(shí)。如何寫一篇完美的總結(jié)，就是如何將自己的思考和感悟融入其中，使讀者有共鳴。小編特意為大家找來了幾篇精品總結(jié)范文，供大家欣賞和鑒賞。

有關(guān)公司內(nèi)部審計(jì)通知范文通用篇一

制度是個(gè)社會(huì)的游戲規(guī)則，更規(guī)范的講，它們是為人們的相互關(guān)系而人為設(shè)定的一些制約。為此，我們一般要求大家共同遵守辦事規(guī)程或行動(dòng)準(zhǔn)則來提高辦事效率，才設(shè)定一些制度。下面是我們本站提供的制度文章供您參考：

第一條為了規(guī)范本**集團(tuán)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱公司)內(nèi)部審計(jì)工作,加強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè),根據(jù)《公司法》、《審計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和審計(jì)署《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工的的規(guī)定》結(jié)合公司具體情況，特制定本制度。

第二條內(nèi)部審計(jì)是依法對(duì)全公司的財(cái)務(wù)收支及其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性和效益性進(jìn)行的系統(tǒng)審計(jì)和監(jiān)督，以嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)廉政建設(shè)，維護(hù)單位合法權(quán)益，改善經(jīng)營(yíng)管理，降低生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本，提高經(jīng)濟(jì)效益為目的。

第三條公司所屬各事業(yè)部、全資、控股子公司、分公司及辦事處均應(yīng)按照本制度規(guī)定，接受內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。

第四條審計(jì)工作的任務(wù)是：

確保國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)政策、法規(guī)制度以及財(cái)經(jīng)紀(jì)律在企業(yè)的正確執(zhí)行，強(qiáng)化企業(yè)管理，為提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。

(一)年度財(cái)務(wù)計(jì)劃或單位預(yù)算的執(zhí)行和決算;。

(二)財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)往來的真實(shí)性、合法性;。

(四)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。包括中層干部(正職)或負(fù)責(zé)人進(jìn)行離任審計(jì);。

(七)檢查國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財(cái)務(wù)。

規(guī)章制度。

的執(zhí)行情況;。

(九)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理中的重要問題開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查;。

(十)對(duì)國(guó)家稅款的繳納的合理性、合法性及稅收政策掌握和執(zhí)行的完整性進(jìn)行審計(jì);。

(十一)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查;。

(十二)公司領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)交辦的審計(jì)事宜。

(一)國(guó)家法律、法規(guī)、政策。

(二)公司規(guī)章制度，董事會(huì)決議。

(三)公司經(jīng)營(yíng)方計(jì)、計(jì)劃、目標(biāo)。

(四)經(jīng)營(yíng)責(zé)任單位的經(jīng)營(yíng)責(zé)任制度、責(zé)任狀及合同。

(五)總經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況制定的各種管理措施。

第七條審計(jì)機(jī)構(gòu)的主要權(quán)限：

(二)參與重大經(jīng)濟(jì)決策的可行性論證或可行性報(bào)告的事前審計(jì);。

(五)參加有關(guān)會(huì)議;。

(六)對(duì)審計(jì)涉及到的有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查，并索取有關(guān)文件、資料等證明材料;。

(九)提出改進(jìn)管理、提高效益的建議和糾正、處理違反財(cái)經(jīng)法規(guī)行為的意見;。

(十一)對(duì)公司下屬全資、控股子公司年度經(jīng)濟(jì)效益承包指標(biāo)提出鑒證，承包狀按審計(jì)結(jié)果兌現(xiàn)。

(十二)參與與制定、修訂有關(guān)規(guī)章制度。

第八條根據(jù)公司具體情況，擬定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。實(shí)施審計(jì)前，應(yīng)提前三天書面通知被審計(jì)單位(領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)決定的突擊性審計(jì)任務(wù)除外)。

第九條審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，可隨時(shí)向有關(guān)單位和人員提出改進(jìn)的建議。審計(jì)終結(jié)，提出審計(jì)報(bào)告，征求被審單位的意見，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)批準(zhǔn)的審計(jì)意見書和審計(jì)決定，送達(dá)被審計(jì)單位。被審計(jì)單位必須執(zhí)行審計(jì)決定，進(jìn)行相應(yīng)的財(cái)務(wù)調(diào)整工作。

第十條對(duì)主要項(xiàng)目進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，檢查采納審計(jì)意見和執(zhí)行審計(jì)決定的情況。對(duì)拒不執(zhí)行審計(jì)意見、審計(jì)決定的單位及其負(fù)責(zé)人，審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)向公司分管領(lǐng)導(dǎo)提出處置意見。

第十一條被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)意見書和審計(jì)決定如有異議，可以在接到正式審計(jì)報(bào)告、審計(jì)意見書七天內(nèi)向公司分管領(lǐng)導(dǎo)提出。分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理，在領(lǐng)導(dǎo)未做出處理意見前，必須執(zhí)行審計(jì)意見的審計(jì)決定。

(一)財(cái)務(wù)收支審計(jì)。對(duì)被審單位財(cái)務(wù)收支的合法性、真實(shí)性進(jìn)行監(jiān)督檢查。

(二)專案審計(jì)。對(duì)被審單位及人員違反公司財(cái)經(jīng)紀(jì)律問題進(jìn)行審計(jì)查處。

(三)專項(xiàng)審計(jì)。包括：

1、管理審計(jì)。對(duì)被審單位管理活動(dòng)的效率性進(jìn)行審計(jì);。

2、效益審計(jì)。在財(cái)務(wù)收支審計(jì)基礎(chǔ)上，對(duì)其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的效益性、合理性進(jìn)行審計(jì)。

3、任期審計(jì)。對(duì)被審單位負(fù)責(zé)人在任職期間履行職責(zé)情況進(jìn)行審計(jì)。

4、審計(jì)調(diào)查。對(duì)公司普遍存在的問題進(jìn)行專題調(diào)查。

第十二條公司設(shè)立獨(dú)立審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備專職審計(jì)人員，在總會(huì)計(jì)師的直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立行使內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督權(quán)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。同時(shí)，接受上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。

第十三條審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)具備必要的專業(yè)知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。其專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格至少是會(huì)計(jì)師或按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。內(nèi)審人員在企業(yè)內(nèi)部的技術(shù)職務(wù)資格的確認(rèn)和公開聘任，根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十四條內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)依法審計(jì)，忠于職守、堅(jiān)持原則、客觀公正、廉潔奉公、保守秘密;不得濫用權(quán)利、貪腐、泄露秘密、玩忽職守。內(nèi)部審計(jì)人員依法行使職權(quán)受法律保護(hù)，任何組織和個(gè)人不得打擊報(bào)復(fù)。

第十五條公司內(nèi)部實(shí)行內(nèi)審回避制度。凡有內(nèi)審人員直接參與被按時(shí)計(jì)單位實(shí)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的，必須回避對(duì)該單位所進(jìn)行的內(nèi)審工作。

第十六條公司建立特邀內(nèi)審員制度，特邀內(nèi)審員用于臨時(shí)補(bǔ)充內(nèi)部審計(jì)力量不足，協(xié)助解決內(nèi)審工作中遇到的技術(shù)問題。特邀內(nèi)審人員按照本制度規(guī)定在審計(jì)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。

第十七條公司在內(nèi)審人員不足時(shí)，由總會(huì)計(jì)師提出建議，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理同意，正副董事長(zhǎng)批準(zhǔn)方可聘請(qǐng)?zhí)匮麅?nèi)審員。

第十八條審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)建立建全審計(jì)檔案管理制度，審計(jì)檔案的歸檔、保管由內(nèi)部審計(jì)人員負(fù)責(zé)。

第十九條審計(jì)檔案管理范圍：

(一)審計(jì)。

通知書。

和審計(jì)方案;。

(二)審計(jì)報(bào)告及其附件;。

(三)審計(jì)記錄、審計(jì)工作底稿和審計(jì)證據(jù);。

(四)反映被審單位和個(gè)人業(yè)務(wù)活動(dòng)的書面文件;。

(五)總經(jīng)理對(duì)審計(jì)事項(xiàng)或?qū)徲?jì)報(bào)告的指示、批復(fù)和意見;。

(六)審計(jì)處理決定及執(zhí)行情況報(bào)告;。

(七)申訴、申請(qǐng)復(fù)審報(bào)告;。

(八)復(fù)審和后續(xù)審計(jì)的資料;。

(九)其他應(yīng)保存的資料。

第二十條檔案管理具體辦法參照公司檔案管理制度、保密管理制度執(zhí)行。如借閱審計(jì)檔案，應(yīng)經(jīng)有關(guān)領(lǐng)批準(zhǔn)。審計(jì)檔案的保管期限為十年。

第二十一條本制度自股東大會(huì)通過后即生效。

第二十二條本制度的解釋權(quán)屬公司董事會(huì)。

有關(guān)公司內(nèi)部審計(jì)通知范文通用篇二

xxxx置業(yè)有限公司成立于，現(xiàn)注冊(cè)資本金人民幣5000萬元，公司主營(yíng)房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。目前開發(fā)的“xx項(xiàng)目”項(xiàng)目位于安徽省xx市政務(wù)新區(qū)xx山路與xx路交界處，東臨xx路，西側(cè)是xx路。項(xiàng)目宗地總面積：91700平方米，約137畝，代征地塊約31.77畝。項(xiàng)目建筑規(guī)劃面積132636平方米，其中：商業(yè)面積約19469平方米，住宅面積約112757平方米，社區(qū)服務(wù)面積約350平方米，公廁面積約60平方米。

xx項(xiàng)目多層住宅一期共12棟樓(414套)、二期共11棟樓(356套)均已全部售罄，分別于10月、12月全部交付使用。小高層住共6棟樓(住宅320套、門面房178間)，最后一批房源于12月交付使用。

由于xx項(xiàng)目已進(jìn)入工程決算收尾階段，所以本次內(nèi)審側(cè)重在于以下幾個(gè)方面：通過對(duì)樓盤的已銷售及待售物業(yè)的梳理，進(jìn)而對(duì)項(xiàng)目整體經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行一次測(cè)算;通過對(duì)項(xiàng)目主要稅種的測(cè)算，進(jìn)而計(jì)算公司尚需繳納的主要稅款;其他一些需要關(guān)注的事項(xiàng)。

一、xx項(xiàng)目整體經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算。

1、銷售收入。

xx項(xiàng)目整個(gè)樓盤可銷售面積131613.68平米(不含小區(qū)配套物業(yè)744.61平米及地下人防4344.32平米)，其中：住宅107133.6平米、沿街商業(yè)14071.07平米、儲(chǔ)藏室及地下車位10409.01平米。截止內(nèi)審日，已實(shí)現(xiàn)銷售面積共計(jì)113564.46平米，其中：住宅104729.46平米，沿街商業(yè)1575.6平米，儲(chǔ)藏室及車庫7259.39平米。尚余待售物業(yè)共計(jì)18049.22平米，待售物業(yè)主要是小高層沿街商業(yè)門面房共計(jì)12495.47平米及部分車庫儲(chǔ)藏室，住宅除小高層尚余13套大戶型外已全部售罄。結(jié)合已售及剩余房源進(jìn)行測(cè)算，該項(xiàng)目預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)總銷售額44894.05萬元，詳見下表。

xx項(xiàng)目銷售完成情況及待售物業(yè)一覽表。

單位：萬元。

圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看。

圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看。

附：配套物業(yè)表。

2、項(xiàng)目工程總投資預(yù)算。

xx項(xiàng)目工程投資成本預(yù)算約29360.94萬元(不含資本化利息1003萬元)，其中：土地價(jià)款5024萬元、建筑安裝工程成本19681.8萬元，單方可售面積工程成本為2307元/平米。截止月下旬已賬面實(shí)際支付各項(xiàng)工程款26820萬元，尚需支付各項(xiàng)工程尾款約2500多萬元。主要集中是浙江長(zhǎng)城、舜杰建設(shè)兩家公司，浙江長(zhǎng)城約785萬元，舜杰建設(shè)約1250萬元(最終以決算為準(zhǔn))，見下表：

xx項(xiàng)目項(xiàng)目成本估算表：

圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看。

圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看。

圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看。

3、xx名稱項(xiàng)目整體效益測(cè)算。

如下表，xx項(xiàng)目整個(gè)項(xiàng)目?jī)衾麧?rùn)約5528.94萬元，項(xiàng)目成本凈利率18.2%，銷售凈利率12.3%。以上測(cè)算是將所有物業(yè)視同全部出售處理，不考慮物業(yè)出租等因素的影響。

圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看。

從目前來看，銷售物業(yè)回籠資金已基本收回投入工程成本，但不能產(chǎn)生利潤(rùn)。該樓盤利潤(rùn)空間主要來取決于后期沿街商業(yè)房的銷售情況，沿街商業(yè)門面房可售面積14071.07平米，已銷售1575.6平米，尚余12495.47平米待售，估計(jì)尚可實(shí)現(xiàn)銷售額1.161億元。所以，加大對(duì)商業(yè)房的銷售力度、縮短銷售周期、加速資金回籠是降低資金成本、節(jié)省管理費(fèi)用從而使公司效益最大化的關(guān)鍵所在。小區(qū)剩余車庫、儲(chǔ)藏室盡管產(chǎn)值較小(合計(jì)約565萬元)，但對(duì)整個(gè)項(xiàng)目利潤(rùn)還是有一定影響的。

二、主要稅種及稅收情況。

1、主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加。

根據(jù)以上測(cè)算的銷售額及現(xiàn)行的稅率，xx項(xiàng)目項(xiàng)目應(yīng)繳納營(yíng)業(yè)稅及附加稅共計(jì)2491.59萬元，其中：多層住宅1099.8萬元，小高層及商業(yè)1391.79萬元，見下表。

營(yíng)業(yè)稅金及附加表。

圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看。

2、土地增值稅。

圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看。

次測(cè)算。為測(cè)算該項(xiàng)目整體經(jīng)濟(jì)效益提供數(shù)據(jù)，現(xiàn)將xx項(xiàng)目作為一個(gè)開發(fā)主體整體進(jìn)行測(cè)算，該項(xiàng)目應(yīng)繳納增值稅1436.6萬元。

土地增值稅計(jì)算表。

單位：萬元。

圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看。

3、各項(xiàng)稅金實(shí)際繳納情況。

xx項(xiàng)目項(xiàng)目于開始繳納各種稅款，截止2012年12月，xxxx置業(yè)有限公司已向國(guó)家累計(jì)繳納稅款共計(jì)2645.59萬元，其中：營(yíng)業(yè)稅1626.45萬元，土地增值稅292.57萬元，企業(yè)所得稅460.88萬元。詳見下表。

公司歷年稅款繳納情況一覽表。

單位：萬元。

圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看。

圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看。

4、公司尚需繳納主要稅收。

xx名稱項(xiàng)目至全部銷售完畢清盤，尚需繳納營(yíng)業(yè)稅等主要稅種金額共計(jì)3336.72萬元，其中：營(yíng)業(yè)稅618.25萬元;土地增值稅1144萬元;企業(yè)所得稅1382.1萬元，見下表。

公司尚需繳納的主要稅款。

單位：萬元。

三、其他需要關(guān)注的.事項(xiàng)。

1、關(guān)于營(yíng)業(yè)收入確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)問題。

截止內(nèi)審日，xxxx置業(yè)有限公司賬面歷年累計(jì)確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入11140萬元(其中：20確認(rèn)收入10941萬元)，賬面預(yù)收賬款(房款)余額為21471萬元。從xx名稱工程實(shí)際進(jìn)度來看，樓盤已竣工驗(yàn)收且已交付使用，這些預(yù)收的房款應(yīng)該具備收入確認(rèn)條件，按規(guī)定應(yīng)在當(dāng)年報(bào)表確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入，反映項(xiàng)目實(shí)際利潤(rùn)并上繳企業(yè)所得稅。但報(bào)表確認(rèn)收入、利潤(rùn)后，上繳稅款可能會(huì)給公司年末年初資金帶來一定的壓力。xx公司在確認(rèn)收入時(shí)適當(dāng)提高銷售成本，待所得稅清算時(shí)再作調(diào)整以緩解資金壓力，以免稅務(wù)部門認(rèn)為延遲納稅等帶來不必要的麻煩。

2、內(nèi)部單位走賬形成的長(zhǎng)期掛賬不能得到處理。

xxxx置業(yè)公司“其他應(yīng)付款”科目下涉及內(nèi)部單位有近10家，其中有借方有貸方，這些掛賬的往來款與對(duì)方單位未形成及時(shí)對(duì)賬、相互獨(dú)立。建議對(duì)集團(tuán)內(nèi)部各公司之間的往來業(yè)務(wù)進(jìn)行一次清理，應(yīng)收、應(yīng)付款能并的就合并，多方債權(quán)債務(wù)通過三方協(xié)議等方式進(jìn)行處理。同時(shí)外部單位賬款年末應(yīng)取得對(duì)方單位確認(rèn)函，核實(shí)債權(quán)債務(wù)。減少關(guān)聯(lián)資金交易的數(shù)額，降低稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

3、地下車庫問題。

在核對(duì)項(xiàng)目可售房源時(shí)，發(fā)現(xiàn)該第一期多層取得的預(yù)售許可證和房屋面積測(cè)繪報(bào)告中都沒有關(guān)于地下車庫的數(shù)據(jù)，而第二期多層取得預(yù)售許可證和房屋面積測(cè)繪報(bào)告都有關(guān)于地下車庫明確的數(shù)據(jù)。就這一現(xiàn)象我們咨詢了工程及銷售部門，但對(duì)造成這種現(xiàn)象的原因都不太清楚。目前這兩種類型車庫已同樣在對(duì)外銷售，將會(huì)不會(huì)給公司帶來什么不良后果。建議工程部門與當(dāng)時(shí)提供測(cè)繪報(bào)告的部門聯(lián)系，問明產(chǎn)生這種結(jié)果的原因。

以上內(nèi)容及數(shù)據(jù)供參考，不足之處請(qǐng)多指正。

20xx年1月16日。

有關(guān)公司內(nèi)部審計(jì)通知范文通用篇三

（******）審字[2015]第****號(hào)*********:根據(jù)**********公司董事會(huì)批準(zhǔn)的年度審計(jì)計(jì)劃；公司審計(jì)部?jī)?nèi)部審計(jì)有關(guān)規(guī)定和本月的審計(jì)計(jì)劃，報(bào)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，審計(jì)部派出審計(jì)組于****年**月**日—**月**日對(duì)公司****年**月**日的資產(chǎn)負(fù)債表和合并資產(chǎn)負(fù)債表，****年**-**月的利潤(rùn)表和合并利潤(rùn)表,****年**-**月的現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量表表進(jìn)行了內(nèi)部審核；對(duì)公司內(nèi)部運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行了審計(jì)，請(qǐng)******給予協(xié)助配合（落實(shí)專人負(fù)責(zé)）并在****年**月*日前備齊審計(jì)所需相關(guān)資料?，F(xiàn)將審計(jì)事項(xiàng)通知如下：

一、審計(jì)范圍：

公司****年**-**月經(jīng)營(yíng)狀況、資產(chǎn)構(gòu)成、現(xiàn)金流量情況。

二、審計(jì)時(shí)間預(yù)計(jì)：

從*****年**月**日起，預(yù)計(jì)到****年**月**日。

三、需提供的資料清單和其他必要的協(xié)助：

1、請(qǐng)做好截止于****年**月**日的資產(chǎn)負(fù)債表和合并資產(chǎn)負(fù)債表，****年**-**月的利潤(rùn)表和合并利潤(rùn)表,****年**-**月的現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量表；公司內(nèi)部運(yùn)營(yíng)情況資料的準(zhǔn)備工作，在****年**月**日前向?qū)徲?jì)組提供資料。

2、審計(jì)期間，審計(jì)涉及的部門及有關(guān)人員請(qǐng)勿安排外出。需加班時(shí)，請(qǐng)安排相關(guān)人員配合。

************公司。

審計(jì)部。

****年**月**日簽收：

有關(guān)公司內(nèi)部審計(jì)通知范文通用篇四

xxxx酒股份有限公司全體股東：

根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡(jiǎn)稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系)，結(jié)合本公司(以下簡(jiǎn)稱公司)內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2015年12月31日(內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日)的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。

一.重要聲明。

按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。

公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

二.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論。

1.公司于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷否。

2.財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

3.是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

4.自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。

5.內(nèi)部控制審計(jì)意見是否與公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性的評(píng)價(jià)結(jié)論一致。

是

是

三.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況。

(一).內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍。

公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

1.納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：xxxx酒股份有限公司、xxxx酒銷售有限公司、xxxx集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司、xxxx醬香酒營(yíng)銷有限公司、xxxx酒進(jìn)出口有限責(zé)任公司、貴州賴茅酒業(yè)有限公司、xxxx酒個(gè)性化定制營(yíng)銷有限公司。

2.納入評(píng)價(jià)范圍的單位占比：

指標(biāo)占比(%)。

納入評(píng)價(jià)范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額之比99.73。

納入評(píng)價(jià)范圍單位的營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入99.35。

總額之比。

3.納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括:。

戰(zhàn)略管理、公司治理、人力資源管理、財(cái)務(wù)管理、綜合管理、開發(fā)與創(chuàng)新、采購管理、

決策項(xiàng)目、重大工程建設(shè)項(xiàng)目以及大額度資金運(yùn)作事項(xiàng)等。

4.重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括：

設(shè)備與基礎(chǔ)設(shè)施、營(yíng)銷服務(wù)、采購管理、財(cái)務(wù)管理。

6.是否存在法定豁免否。

7.其他說明事項(xiàng)無。

(二).內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。

公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》(國(guó)資委)及公司制度匯編、企業(yè)內(nèi)部控制手冊(cè)、企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)手冊(cè)、質(zhì)量管理體系，組織開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。

1.內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是否與以前年度存在調(diào)整公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。

2.財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。

公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

防止或發(fā)現(xiàn)糾正財(cái)務(wù)報(bào)表潛在錯(cuò)報(bào)。

(2)該缺陷單獨(dú)或連同其他缺陷可能導(dǎo)致的'潛在錯(cuò)報(bào)金額的大小。

公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定定量標(biāo)準(zhǔn)按照上述指標(biāo)孰低原則進(jìn)行確定。

公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

缺陷性質(zhì)定性標(biāo)準(zhǔn)重大缺陷1.發(fā)現(xiàn)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的重大舞弊行為;。

3.注冊(cè)會(huì)計(jì)師發(fā)現(xiàn)的卻未被公司內(nèi)部控制識(shí)別的當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告中的重大。

錯(cuò)報(bào);。

5.一經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告給管理層的管理的重大缺陷未在合理的期間得到改正;。

6.因會(huì)計(jì)差錯(cuò)導(dǎo)致的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰;。

7.其他可能影響報(bào)表使用者正確判斷的缺陷。

重要缺陷1.未依照公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會(huì)計(jì)政策;。

2.未建立反舞弊程序和控制措施;。

3.重要缺陷未在合理的期間得到改正;。

4.對(duì)于期末財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)部控制無效。

一般缺陷除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

3.非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。

公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

說明：考慮補(bǔ)償性控制措施和實(shí)際偏差率后，在參照財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定的基礎(chǔ)上，以涉及金額大小為標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)造成直接財(cái)產(chǎn)損失絕對(duì)金額制定。公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

缺陷性質(zhì)定性標(biāo)準(zhǔn)。

重大缺陷以下跡象通常表明非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制可能存在重大缺陷：

1.對(duì)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生重大影響(如設(shè)施永久損害，造成生產(chǎn)線廢棄、生產(chǎn)長(zhǎng)。

時(shí)間關(guān)停)。

2.違反國(guó)家法律、法規(guī)，如環(huán)境污染;對(duì)周圍環(huán)境造成嚴(yán)重污染或者需高。

額恢復(fù)成本，甚至無法恢復(fù);。

3.導(dǎo)致一位以上職工或公民死亡;。

4.對(duì)于“三重一大”事項(xiàng)，缺乏集體決策程序;。

5.決策程序不科學(xué)，如決策失誤，導(dǎo)致并購不成功;。

6.重要崗位的管理人員或關(guān)鍵崗位的技術(shù)人員紛紛流失;。

7.媒體負(fù)面新聞?lì)l現(xiàn);負(fù)面消息在全國(guó)各地流傳，政府或監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)。

查，引起公眾關(guān)注，對(duì)企業(yè)聲譽(yù)造成無法彌補(bǔ)的損害。

8.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的結(jié)果特別是重大或重要缺陷未得到整改;。

9.重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度系統(tǒng)性失效。

重要缺陷以下跡象通常表明非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制可能存在重要缺陷：

1.對(duì)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生中度影響(如生產(chǎn)故障造成停產(chǎn))。

2.負(fù)面消息在某區(qū)域流傳，對(duì)企業(yè)聲譽(yù)造成中等損害。

3.長(zhǎng)期影響多位職工或公民健康。

4.環(huán)境污染和破壞在可控范圍內(nèi)，沒有造成永久的環(huán)境影響。

一般缺陷以下跡象通常表明非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制可能存在一般缺陷：

1.對(duì)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生一般影響(生產(chǎn)線暫時(shí)無法生產(chǎn)，影響貨物的交付)。

2.負(fù)面消息在公司內(nèi)部或當(dāng)?shù)鼐植苛鱾?，?duì)企業(yè)聲譽(yù)造成輕微損害。

3.長(zhǎng)期影響一位職工或公民健康。

4.無污染，沒有產(chǎn)生永久的環(huán)境影響。

(三).內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況。

1.財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況。

1.1.重大缺陷。

報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷否。

1.2.重要缺陷。

報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷否。

1.3.一般缺陷。

公司內(nèi)部控制流程在日常運(yùn)營(yíng)中存在一般控制缺陷，與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)內(nèi)部控制缺陷主要體現(xiàn)在公司個(gè)別物料的領(lǐng)用交接記錄不及時(shí)等方面，上述缺陷經(jīng)發(fā)現(xiàn)后已立即整改，公司整體風(fēng)險(xiǎn)可控，對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告不構(gòu)成實(shí)質(zhì)影響。

2.非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況。

2.1.重大缺陷。

報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷否。

2.2.重要缺陷。

報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷否。

2.3.一般缺陷。

四.其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說明。

1.上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況無。

結(jié)合公司“十三五”戰(zhàn)略規(guī)劃，公司將繼續(xù)推動(dòng)內(nèi)部控制常態(tài)化管理，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境，提升內(nèi)控管理水平，通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和反饋糾正，加強(qiáng)內(nèi)控管理、有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)，全面提升效能，保障企業(yè)健康有效發(fā)展，促進(jìn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。

3.其他重大事項(xiàng)說明無。

董事長(zhǎng)(已經(jīng)董事會(huì)授權(quán))：

xxxx酒股份有限公司。

二〇一六年三月二十二日。

有關(guān)公司內(nèi)部審計(jì)通知范文通用篇五

20xx年x月x日，我?guī)е厴I(yè)證、學(xué)位證和報(bào)道證等走進(jìn)了我夢(mèng)想起飛的地方--xx集團(tuán)。

現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，不知不覺中已經(jīng)來天業(yè)工作將近5個(gè)月了，回過頭來看走過的這一段路，其中有苦也有樂，但更多的是工作崗位上的收獲與感悟，總結(jié)一下過去也是為了能走好未來的路。

20xx年7月2日，報(bào)道的第三天，就進(jìn)入天辰化工40萬噸開始了我的本科見習(xí)。剛開始參加工作，那里的一切似乎都是全新而又刺激的，面對(duì)現(xiàn)實(shí)的工作，才發(fā)現(xiàn)理論與實(shí)踐的巨大差距，顯得自己又是那么的無知，那時(shí)候再加上朝夕相處的同學(xué)們相繼離開，心情也是很郁悶。不過慢慢地在接下來的一個(gè)星期就好多了，因?yàn)橐矝]多少自己能干的活，所以就開始翻閱大量的會(huì)計(jì)憑證，一個(gè)個(gè)看似空洞的會(huì)計(jì)分錄在現(xiàn)實(shí)當(dāng)中運(yùn)用的都是那么的巧妙，激發(fā)了自己強(qiáng)烈的求知欲望，同時(shí)也驅(qū)散了剛來時(shí)候的那些不快。慢慢地，科長(zhǎng)也讓我接觸到了實(shí)際的工作，比如訂憑證、開收據(jù)、做材料入庫的會(huì)計(jì)憑證等等，看似簡(jiǎn)單其實(shí)操作起來也不易。在日常的工作當(dāng)中，科長(zhǎng)對(duì)我的要求也是很嚴(yán)格的，并對(duì)我說在天業(yè)要發(fā)展，首先要能吃得苦中苦。這一句話可能要一直影響我在天業(yè)的生活了，也在無形中鼓勵(lì)著我。

20xx年7月28日，實(shí)習(xí)期滿，對(duì)我們今年新進(jìn)的大學(xué)生進(jìn)行了重新分配，我被分到了審計(jì)部。在審計(jì)部的這四個(gè)月里，我參與了青松水泥、鄯善礦業(yè)，恒瑞達(dá)房產(chǎn)、天辰水泥四個(gè)單位的審計(jì)項(xiàng)目。在青松水泥的審計(jì)過程中，由于我剛到審計(jì)部能干的工作也不是很多，所以也沒給我分配具體的任務(wù)，但還是在同事們的指導(dǎo)下學(xué)到了不少東西，主要是涉及到合同管理、庫存物資的盤點(diǎn)、銷售未開票數(shù)的審定以及付款計(jì)劃的制定。在鄯善礦業(yè)的審計(jì)過程中，抽查了業(yè)務(wù)招待費(fèi)和差旅費(fèi)的報(bào)銷審批，最主要的是在核定銷售未開票數(shù)時(shí)才發(fā)現(xiàn)了原始磅單的重要性，也明白了磅單是最原始的東西，核對(duì)過程是枯燥的，但是獲得最后結(jié)果那一刻是快樂的。在天辰水泥的審計(jì)過程中，我們重點(diǎn)關(guān)注了應(yīng)付帳款，深刻地理解了暫估、開發(fā)票、沖暫估以及支付款項(xiàng)之間的關(guān)系，同時(shí)我們也核定了合同已付款以及合同余款以便了解是否存在多付款的現(xiàn)象，雖然這些都很簡(jiǎn)單，但是對(duì)于我來說每一次都有不同的收獲。此外就是專業(yè)之外的東西，顯得更為重要，那就是作為內(nèi)部審計(jì)人員對(duì)人要有客觀公正，對(duì)事要認(rèn)真負(fù)責(zé)，這都是在老同事們身上發(fā)現(xiàn)的并值得我學(xué)習(xí)的優(yōu)點(diǎn)，就連我們一起來天業(yè)并一起分配到審計(jì)部的甘青青同學(xué)那種凡事細(xì)心的工作作風(fēng)同樣值得我學(xué)習(xí)。

展望未來的路，作為一名內(nèi)部審計(jì)人員同樣應(yīng)該發(fā)揚(yáng)天業(yè)特別能吃苦特別能戰(zhàn)斗的奉獻(xiàn)精神，恪盡職守、愛崗敬業(yè)、耐住寂寞、以苦為樂。把自己的奮斗目標(biāo)與企業(yè)的發(fā)展結(jié)合起來，通過自己實(shí)實(shí)在在的付出，實(shí)現(xiàn)人生價(jià)值。

【附審計(jì)報(bào)告意見】。

××公司董事會(huì)：

我們接受委托，審計(jì)了貴公司200×年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表及該年度的利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表。這些會(huì)計(jì)報(bào)表的編制由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是根據(jù)《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則》進(jìn)行的。在審計(jì)過程中，我們結(jié)合貴公司的實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。

經(jīng)審計(jì)，我們發(fā)現(xiàn)貴公司200×年10月份預(yù)提的本年度第四季度短期銀行借款利息××元，全部作為當(dāng)月費(fèi)用處理。我們認(rèn)為，按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，第四季度利息費(fèi)用不應(yīng)全部作為10月份的財(cái)務(wù)費(fèi)用處理，應(yīng)分月預(yù)提，但貴公司未接受我們的意見。該事項(xiàng)使貴公司資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表反映不公允、不合理。

我們認(rèn)為，除存在本報(bào)告第二段所述預(yù)提短期銀行借款利息的會(huì)計(jì)處理不符合規(guī)定外，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《××?xí)?jì)制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司200×年12月31日的財(cái)務(wù)狀況和該年度經(jīng)營(yíng)成果以及現(xiàn)金流量情況，會(huì)計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。

有關(guān)公司內(nèi)部審計(jì)通知范文通用篇六

一到年底，從公司到部門到個(gè)人都在寫年終總結(jié)，這是大家都必須面對(duì)的一件事兒。對(duì)于上級(jí)機(jī)關(guān)來說，工作總結(jié)可以充分了解各部門一年都干了些什么;對(duì)于部門來說，年終總結(jié)的質(zhì)量將直接影響部門的年終績(jī)效考核;而對(duì)于員工個(gè)人來講，個(gè)人總結(jié)的利弊得失也將與個(gè)人年終的績(jī)效考評(píng)相掛鉤。所以說，寫好年終工作總結(jié)至關(guān)重要。

然而很多人都會(huì)抱怨“時(shí)間過得太快，能記錄的事情太少”或者“總結(jié)年年寫，但其實(shí)根本沒有東西可寫，不過是例行公事走過場(chǎng)而已?！笨偠灾痪湓挘杲K工作總結(jié)，不好寫!

而審計(jì)部門的總結(jié)，尤其難寫?！按怠钡蒙倭税?，公司領(lǐng)導(dǎo)和其他部室就不知道審計(jì)一年干了多少事，就無法體現(xiàn)出審計(jì)人員的價(jià)值;但如果“吹”大了，面面俱到、夸夸其談，就會(huì)有人認(rèn)為你是胡扯，甚至是往自己臉上貼金!連評(píng)價(jià)自己都不能客觀，又怎么客觀的評(píng)價(jià)別人呢?所以，審計(jì)部的年終總結(jié)就陷入了一種進(jìn)退兩難的境地。

在此種情形下，審計(jì)人員就會(huì)特別渴望一個(gè)模板，于是都紛紛上網(wǎng)搜“內(nèi)部審計(jì)年終總結(jié)”，然后發(fā)現(xiàn)其實(shí)基本的框架都差不多。然而，同樣的結(jié)構(gòu)，不同的內(nèi)容卻能看出一個(gè)人能力的斤兩、思維的寬窄和實(shí)力的高低，這些都會(huì)在寫年終總結(jié)的過程中都會(huì)當(dāng)即的顯現(xiàn)出來。

為了寫好這至關(guān)重要的審計(jì)年終總結(jié)，我們首先為大家奉上“年終總結(jié)法精華歸納”!然后將在實(shí)踐中總結(jié)出的“寫好審計(jì)工作總結(jié)的五個(gè)要點(diǎn)”與大家分享。

有關(guān)公司內(nèi)部審計(jì)通知范文通用篇七

1.報(bào)送（送達(dá)）審計(jì)。

被審單位接到審計(jì)通知書，應(yīng)在指定時(shí)間將有關(guān)材料送審計(jì)機(jī)構(gòu)接受審計(jì)檢查。

2.就地審計(jì)。

審計(jì)人員到被審單位進(jìn)行審計(jì)，后者提供必要的工作、生活條件。

1.財(cái)務(wù)計(jì)劃及其預(yù)算的執(zhí)行的決算；

2.固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的立項(xiàng)、資金來源，以及預(yù)處算、決算、竣工、開工審計(jì)；

3.資產(chǎn)管理情況；

4.經(jīng)營(yíng)成果，財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、效益性；

5.內(nèi)部控制制度的健全、嚴(yán)密、有效性；

6.重要經(jīng)濟(jì)合同、契約的簽訂；

7.各部門、下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)離任審計(jì)；

8.聯(lián)營(yíng)、合資、合作企業(yè)和項(xiàng)目投入投入資金、財(cái)產(chǎn)使用及其效果；

9.配合國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)（會(huì)計(jì)）師事務(wù)所，對(duì)公司、有關(guān)部門的審計(jì)；

10.其他交辦審計(jì)事項(xiàng)；

11.向總經(jīng)理室、審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)送審計(jì)工作計(jì)劃、報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料。

有關(guān)公司內(nèi)部審計(jì)通知范文通用篇八

（******）審字[2015]第****號(hào)*********:根據(jù)**********公司董事會(huì)批準(zhǔn)的審計(jì)計(jì)劃；公司審計(jì)部?jī)?nèi)部審計(jì)有關(guān)規(guī)定和本月的審計(jì)計(jì)劃，報(bào)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，審計(jì)部派出審計(jì)組于****年**月**日—**月**日對(duì)公司****年**月**日的資產(chǎn)負(fù)債表和合并資產(chǎn)負(fù)債表，****年**-**月的利潤(rùn)表和合并利潤(rùn)表,****年**-**月的現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量表表進(jìn)行了內(nèi)部審核；對(duì)公司內(nèi)部運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行了審計(jì)，請(qǐng)******給予協(xié)助配合（落實(shí)專人負(fù)責(zé)）并在****年**月*日前備齊審計(jì)所需相關(guān)資料?，F(xiàn)將審計(jì)事項(xiàng)通知如下：

一、審計(jì)范圍：

公司****年**-**月經(jīng)營(yíng)狀況、資產(chǎn)構(gòu)成、現(xiàn)金流量情況。

二、審計(jì)時(shí)間預(yù)計(jì)：

從*****年**月**日起，預(yù)計(jì)到****年**月**日。

三、需提供的資料清單和其他必要的協(xié)助：

1、請(qǐng)做好截止于****年**月**日的資產(chǎn)負(fù)債表和合并資產(chǎn)負(fù)債表，****年**-**月的利潤(rùn)表和合并利潤(rùn)表,****年**-**月的現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量表；公司內(nèi)部運(yùn)營(yíng)情況資料的準(zhǔn)備工作，在****年**月**日前向?qū)徲?jì)組提供資料。

2、審計(jì)期間，審計(jì)涉及的部門及有關(guān)人員請(qǐng)勿安排外出。需加班時(shí)，請(qǐng)安排相關(guān)人員配合。

************公司。

審計(jì)部。

****年**月**日簽收：

有關(guān)公司內(nèi)部審計(jì)通知范文通用篇九

項(xiàng)目編號(hào)：內(nèi)審字[20xx]第003號(hào)項(xiàng)目名稱：報(bào)告時(shí)間：被審計(jì)單位：

【項(xiàng)目概述】。

審計(jì)目的。

1、核實(shí)某某公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。

告

2、核實(shí)某某公司是否存在舞弊、浪費(fèi)以及其他重大不合理現(xiàn)象審計(jì)范圍。

審計(jì)依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、各項(xiàng)稅收法律法規(guī)等。

審計(jì)流程及方法：首先審閱了財(cái)務(wù)資料，然后根據(jù)審閱中注意到的金額較大、性質(zhì)異常的事件開始重點(diǎn)關(guān)注，收集相關(guān)證據(jù)以證明是否正常合理，最后與有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行溝通等方式以確定違規(guī)事實(shí)是否存在，最后出具審計(jì)意見。

【審計(jì)總體結(jié)論】。

經(jīng)過審計(jì)。我們認(rèn)為某某公司財(cái)務(wù)資料所反映的財(cái)務(wù)狀況以及當(dāng)期的經(jīng)營(yíng)成果與公司的實(shí)際狀況基本一致，在審計(jì)中沒有發(fā)現(xiàn)某某公司存在重大差錯(cuò)、舞弊現(xiàn)象，公司的會(huì)計(jì)憑證和經(jīng)營(yíng)成果是真實(shí)可信的。

附：報(bào)表項(xiàng)目解析如下：一、資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目。

資產(chǎn)負(fù)債表簡(jiǎn)表。

單位名稱：**公司。

20xx年12月31日。

單位：萬元。

資產(chǎn)負(fù)債表主要變化項(xiàng)目簡(jiǎn)析如下：(一)期末流動(dòng)資產(chǎn)與期初相比減少元。

1、貨幣資金減少億元，主要變化及原因如下：

2、存貨減少億元，其中原材料和產(chǎn)成品分別減少萬元和萬元，造成。

其中主要原材料和產(chǎn)成品存量和單價(jià)變化如下：

存貨中的主要原材料、產(chǎn)成品存量、單價(jià)變化情況表。

圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看。

圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看。

3、預(yù)付賬款……。

(二)非流動(dòng)資產(chǎn)增加元。

1、固定資產(chǎn)項(xiàng)目2、長(zhǎng)期股權(quán)投資3、在建工程減少主要投資項(xiàng)目如下表：

(三)流動(dòng)負(fù)債減少元，主要由于。(四)非流動(dòng)負(fù)債增長(zhǎng)元，主要系。

二、利潤(rùn)主要項(xiàng)目。

圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看。

利潤(rùn)表簡(jiǎn)表。

單位名稱：某某公司。

圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看。

年單位：萬元。

圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看。

簡(jiǎn)析：

其中毛利貢獻(xiàn)結(jié)構(gòu)及毛利率變動(dòng)情況如下：

【審計(jì)過程與意見】。

此次審計(jì)，審計(jì)小組成員針對(duì)等。

審計(jì)建議：(落實(shí)部門：)。

二、資產(chǎn)管理。

(一)低值易耗品管理。

審計(jì)建議：(落實(shí)部門：)(二)固定資產(chǎn)及在建工程管理。

審計(jì)建議：(落實(shí)部門：)(三)存貨管理。

審計(jì)建議：(落實(shí)部門：)三、費(fèi)用管理。

四、員工社保管理。

審計(jì)建議：落實(shí)部門()五、部分企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)提示(一)(二)。

六、公司財(cái)務(wù)手續(xù)的規(guī)范運(yùn)作方面，賬務(wù)核算的精確性。

(一)審計(jì)意見：(二)審計(jì)意見：(三)如：審計(jì)意見：。。。。。。

(十)財(cái)務(wù)工作細(xì)節(jié)中，發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范之處，特說明如下：1、2、審計(jì)意見：

【審計(jì)總體結(jié)論】。

審計(jì)組將審計(jì)結(jié)果向進(jìn)行專項(xiàng)匯報(bào)，指示：1、

10、其他相關(guān)問題相關(guān)責(zé)任部門限期整改，并將整改措施及結(jié)果一周內(nèi)反饋給審計(jì)組。

審計(jì)組。

20xx年月日。