總結是一個反思和提高的過程，可以幫助我們更好地成長。在寫總結時，要注重客觀和真實，不偏不倚地評價自己的表現(xiàn)和成果。以下是一些通過嚴格篩選出來的總結范文，供大家學習和參考。

基金從業(yè)資格考試備考知識點總結精選篇一

基金法律法規(guī)：這科大多是屬于強記性的知識點，尤其是一些法律法規(guī)、規(guī)則制度需要記憶。如果有過基金就業(yè)的經(jīng)驗，在理解這本書上會有比較大的幫助。其中關于私募股權投資基金規(guī)定的一些知識點和科目三《私募股權投資基金基礎知識》有重復。

基金基礎知識：是三個科目中難度最大的，本科目涉及的內容范圍廣、知識點細小繁雜。其中還有很多計算題，如：債券的收益率、風險調整后指標、基金業(yè)績評價指標等，計算是考試中最大的難點，只記住公式還不行，還需各位考生多下些功夫進行計算練習。

私募股權投資基金：需要記憶的知識點內容也比較多，內容比較繁瑣、細致，需要大家細心的去對待，把知識點內容理解清楚。

基金從業(yè)資格考試備考知識點總結精選篇二

以下是小編搜集整理的2017基金從業(yè)資格考試備考知識點，希望對您有所幫助!更多內容請關注應屆畢業(yè)生考試網(wǎng)!

基金的參與主體：基金當事人、(基金市場)服務機構、監(jiān)管和自律機構三大類。

一、證券投資基金當事人

(一)基金份額持有人

1、基金份額持有人即基金投資人，是基金的出資人、基金資產(chǎn)的所有者和基金投資收益的`受益人。

2、基金份額持有人享有的權利(請同學們仔細閱讀，此處常成為考點，也是難點)

(二)基金管理人

1、基金管理人的主要職責(按照基金合同約定，負責基金資產(chǎn)的投資運作，在有效控制風險的基礎上為基金投資者爭取最大利益。)

2、基金管理人在基金運作中具有核心作用。

3、在我國，基金管理人只能由依法設立的基金管理公司擔任。

(三)基金托管人

1、基金托管人的職責(主要體現(xiàn)在基金資產(chǎn)保管，基金資金清算，會計復核以及對基金資金運作的監(jiān)督等方面)

2、在我國，基金托管人只能由依法設立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔任。

二、基金市場服務機構

包括：基金銷售機構、登記注冊機構、律師和會計師事務所、基金投資咨詢公司、基金評級機構。

三、基金的行政監(jiān)管和自律組織

(一)基金監(jiān)管機構(中國證監(jiān)會)

(二)基金行業(yè)自律組織(基金同業(yè)協(xié)會)

四、證券投資基金運作關系圖

1.金融市場與資產(chǎn)管理行業(yè)

理解金融與居民理財?shù)年P系：居民理財屬于金融的組成部分

理解金融市場的分類和構成要素

按交易工具的期限分為：貨幣市場、資本市場

按交易標的物分為：票據(jù)、證券、衍生工具、外匯、黃金市場

按交割期限分為：現(xiàn)貨，期貨市場

金融市場的構成要素：市場參與者/金融工具/金融交易的組織方式

理解金融資產(chǎn)的概念：代表未來收益和資產(chǎn)合法要求全的憑證，表明交易雙方的所有權和債權的關系，一般分為債權類和股權類。

理解資產(chǎn)管理的特征:

1)從參與方來看，包含委托方與受托方;

2)受托方資產(chǎn)主要為貨幣等金融資產(chǎn)

3)管理方式主要通過投資存款，證券，期貨，基金，保險或實體企業(yè)股權等

資產(chǎn)管理行業(yè)的功能:

4)資產(chǎn)管理行為還能對金融資產(chǎn)合理定價，給金融市場提高流動性，是金融市場更加健康有效，最終有利于一國經(jīng)濟發(fā)展。

基金從業(yè)資格考試備考知識點總結精選篇三

參加考試前對大綱的了解程度，直接決定能否沉著應對考試，同時也決定著考試的成敗。來了解2013年1月基金銷售考試最新考試大綱，對考點知識做好全面的了解。

第一章證券市場基礎知識。

掌握有價證券的定義、分類、特征；掌握證券市場的特征、基本功能；熟悉證券市場的結構；掌握證券市場參與者；了解證券市場的產(chǎn)生與發(fā)展，了解我國證券市場的發(fā)展和對外開放。

掌握股票的定義、特征、我國的股票類型；熟悉股票的一般分類、普通股票股東的權利和義務；掌握股票的價值與價格的概念。

熟悉影響股票價格的主要因素；掌握與股票相關的部分概念的含義。

掌握債券的定義和特征；熟悉債券的票面要素和一般分類。

掌握我國債券的分類；熟悉債券與股票的區(qū)別。

掌握金融衍生工具的概念和特征；了解我國主要金融衍生工具的類型和功能。

掌握證券發(fā)行市場的定義和構成；了解我國證券發(fā)行制度和發(fā)行方式。

熟悉證券交易方式；掌握證券交易所的定義、特征、職能；了解證券交易所的組織形式和運作系統(tǒng)；掌握證券交易的原則和規(guī)則；掌握我國中小企業(yè)板市場和創(chuàng)業(yè)板市場的主要交易規(guī)則；了解我國的場外市場；了解股票價格指數(shù)的定義；了解國際市場主要的股票價格指數(shù)；熟悉我國主要的股票價格指數(shù)。

掌握證券市場監(jiān)管的意義和原則、目標和手段；熟悉我國的證券市場監(jiān)管機構。

掌握證券投資收益的來源和形式；掌握證券投資風險的定義和類型；掌握證券投資收益與風險的關系。

第二章　證券投資基金概述。

掌握證券投資基金的概念與特點；熟悉證券投資基金與常見金融工具和理財產(chǎn)品的區(qū)別，熟悉基金的參與主體。

了解基金管理人的市場準入，熟悉基金管理人的職責，了解基金管理公司的主要業(yè)務，掌握基金管理公司治理結構的基本要求。

了解托管人的市場準入，熟悉基金托管人的職責，了解基金托管人的主要業(yè)務。了解基金銷售主體的變化。

熟悉基金的法律形式與運作方式。

熟悉各種類型基金的概念與特點。

了解基金的起源與早期發(fā)展，了解國外基金業(yè)的發(fā)展及其特點，熟悉我國證券投資基金業(yè)的發(fā)展及其特點；了解證券投資基金業(yè)在金融體系中的地位與作用。

第三章　證券投資基金的運作。

熟悉封閉式基金和開放式基金的募集程序。

掌握封閉式基金的發(fā)售和合同生效的條件；熟悉封閉式基金上市交易條件、交易賬戶的開立、交易規(guī)則；熟悉封閉式基金的交易費用。

熟悉開放式基金的發(fā)售、基金合同生效的條件；掌握開放式基金的認購步驟和收費模式，掌握基金認購份額的計算方法。

掌握開放式基金申購、贖回的概念；掌握申購、贖回的原則及申購份額、贖回金額的計算；掌握申購、贖回份額的登記與款項支付；掌握開放式基金的收費模式；掌握開放式基金份額的轉換、非交易過戶、轉托管與凍結業(yè)務；掌握巨額贖回的認定與處理方式。

了解etf、lof份額的募集認購方式，掌握etf、lof份額的交易規(guī)則、申購和贖回的原則。

掌握qdii基金申購與贖回的規(guī)定。

熟悉基金份額登記的基本概念；了解基金認/申購、贖回的登記結算流程。

掌握基金的投資運作管理目標、實現(xiàn)過程及投資運作的風險控制。

掌握基金資產(chǎn)估值的概念。

熟悉與基金有關的費用種類以及各種費用的計提標準及計提方式。

掌握基金的利潤來源以及封閉式基金、開放式基金、貨幣市場基金利潤分配的有關規(guī)定。

了解基金管理人、托管人的稅收規(guī)定；掌握機構法人、個人投資者投資基金的稅收規(guī)定。

了解基金信息披露的分類和基本原則，了解基金信息披露的一般規(guī)定。

了解基金市場參與主體的信息披露義務和披露規(guī)則。

了解基金合同、招募說明書的主要披露事項及其運用。

了解基金季度報告、半年度報告、年度報告的主要內容及其應用。

了解基金信息披露的重大性概念及其標準，了解需要進行臨時信息披露的重大事件，了解基金澄清公告的披露。

第四章　證券投資基金的銷售。

掌握基金營銷的含義、特征及主要內容；熟悉基金的銷售渠道。

熟悉建立客戶關系的主要環(huán)節(jié)和基本方法；了解基金銷售的促銷手段；熟悉基金持續(xù)營銷、基金轉換以及基金定期定額的概念。

熟悉基金銷售客戶服務的意義、內容和服務方式；熟悉客戶投訴的處理方式。

熟悉基金銷售業(yè)務的風險種類；掌握基金銷售的風險防范措施。

第五章　證券投資基金的分析與評價。

掌握基金分析與評價的目的和意義，熟悉基金分析與評價的原則。

掌握對基金公司和基金經(jīng)理進行分析評級的考察范圍，了解考察要點。

了解基金簡單份額凈值增長率、復權份額凈值增長率及其他收益率計算指標的概念和含義。

掌握基金風險的類型，了解對基金收益進行風險調整的意義，熟悉常用的風險調整后收益衡量指標。

了解指股票型基金、混合型基金、債券型基金、貨幣市場基金、指數(shù)型基金、封閉式基金、qdii基金常用的分析指標，掌握基本分析要點。

了解基金評級的原理及方法，掌握基金評級的運用及局限性。

第六章　證券投資基金銷售的適用性。

掌握基金銷售適用性的概念和內涵；掌握基金銷售適用性的意義；了解《證券投資基金銷售適用性指導意見》的內容。

掌握投資人利益優(yōu)先原則、全面性原則、客觀性原則、及時性原則的涵義。

熟悉基金投資者風險承受能力評價的方式和方法。掌握基金銷售適用性的實際應用。

了解投資者教育活動的內容和形式；了解基金管理公司和代銷機構的在投資者教育上的職責；熟悉基金銷售人員在投資者教育方面的職責；了解投資者教育的意義。

第七章　基金銷售的規(guī)范。

熟悉我國基金銷售的法規(guī)體系、監(jiān)管框架；掌握基金銷售監(jiān)管的意義、原則、目標和行政監(jiān)管的主要手段；了解基金銷售的自律性組織及其工作方式。

熟悉基金銷售機構市場準入條件，熟悉有關法規(guī)針對基金銷售機構職責的規(guī)范；掌握基金銷售機構內部控制的概念、目標及原則，掌握基金銷售機構內部控制體系建設的基本要求；掌握基金銷售業(yè)務信息管理平臺建設和維護的原則及基本要求，熟悉基金銷售業(yè)務信息管理平臺的主要功能。

掌握基金銷售主要業(yè)務的操作規(guī)范；熟悉基金宣傳推介材料和活動的規(guī)范；掌握基金銷售費用的規(guī)范；熟悉基金銷售適用性的內容。

掌握基金銷售人員從業(yè)要求及行為規(guī)范，熟悉基金銷售人員執(zhí)業(yè)守則的有關規(guī)定。

基金從業(yè)資格考試備考知識點總結精選篇四

導語：基金監(jiān)管是指監(jiān)管部門運用法律的、經(jīng)濟的以及必要的行政手段，對基金市場參與者行為進行的監(jiān)督與管理。在證券從業(yè)資格考試中會涉及哪些內容你知道嗎?跟著百分網(wǎng)小編一起來看看吧。

基金監(jiān)管體系是指若干有關事物相互聯(lián)系相互作用而構成的一個整體。基金監(jiān)管體系，即為基金監(jiān)管活動各要素及其相互問的關系。基金監(jiān)管活動的要素主要包括目標、體制、內容和方式等。

基金監(jiān)管目標，是指基金監(jiān)管活動所要達到的目的和效果?；鸨O(jiān)管體制，是指基金監(jiān)管活動主體及其職權的制度體系?；鸨O(jiān)管內容，是指基金監(jiān)管具體對象的范圍，既包括基金市場活動的主體也包括基金市場主體的活動?；鸨O(jiān)管方式，是指基金監(jiān)管所采用的方法和形式，也稱基金監(jiān)管的'手段和措施。廣義的監(jiān)管方式，包括對基金市場主體即基金機構的市場準入監(jiān)管、對基金機構市場行為的監(jiān)管以及對基金機構各種違法違規(guī)行為或出現(xiàn)某些法定情形后的處置措施，也即對基金機構的審核注冊、對基金機構行為的檢查以及檢查后對存在問題的基金機構的各種行政處置措施，分別體現(xiàn)了事前監(jiān)管、事中監(jiān)管和事后監(jiān)管。狹義的監(jiān)管方式，也稱為監(jiān)管措施，通常不包括市場準入監(jiān)管，而僅包括檢查及其后續(xù)的處置措施。

基金監(jiān)管目標是基金監(jiān)管活動的出發(fā)點和價值歸宿，基金監(jiān)管體制的設置、內容的選擇、方式的采用等均須以基金監(jiān)管目標的實現(xiàn)為宗旨，而基金監(jiān)管目標的實現(xiàn)也必須依賴于基金監(jiān)管體制、基金監(jiān)管內容和基金監(jiān)管方式的有機配置。

總而言之，基金監(jiān)管就是為實現(xiàn)監(jiān)管目標，由監(jiān)管主體行使其法定職權，采用必要的監(jiān)管手段和措施，對需要監(jiān)管的諸對象所進行監(jiān)督和管理的活動。這些與基金監(jiān)管有關的各要素及其相互間關系的集合便構成了基金監(jiān)管體系。

基金監(jiān)管的目標是一切基金監(jiān)管活動的出發(fā)點。

證券監(jiān)管的目標主要有三個：一是保護投資者;二是保證市場的公平、效率和透明;三是降低系統(tǒng)風險。這三個目標同樣適用于基金監(jiān)管。

保護投資者利益是基金監(jiān)管工作的重中之重。投資者是市場的支撐者，保護和維護投資者的利益是我國基金監(jiān)管的首要目標。

證券市場中，通過披露保證效率是比較高的運行，信息完全公開，讓投資者都能看清楚證券市場運行是安全的并且沒有任何內幕交易的。

監(jiān)管者應當要求基金管理機構滿足資本充足率和一定的運營條件以及其他謹慎要求。

監(jiān)管者應當做的是：要求投資者將承擔的風險限制在能力范圍之內，并且監(jiān)控過度的風險行為。

基金監(jiān)管屬于行政執(zhí)法活動。監(jiān)管機構作為執(zhí)法機關，其成立由法律規(guī)定，其職權也是由法律所賦予的，因此，基金監(jiān)管部門必須樹立依法監(jiān)管觀念。

基金是證券市場的重要參與者之一，證券市場“公開、公平、公正”的原則同樣適用于基金市場。

國家對于基金市場的監(jiān)管是市場的保證，而基金從業(yè)者的自律是市場基礎。

基金監(jiān)管就應遵循連續(xù)性的原則，以避免出現(xiàn)大起大落的情形，影響基金業(yè)的正常發(fā)展。另一方面，在基金監(jiān)管中應堅持有效監(jiān)管的原則。處理好監(jiān)管成本與監(jiān)管效益之間的關系，應做到市場能自身調節(jié)的，不監(jiān)管;必須監(jiān)管的，應當在保證監(jiān)管效益的前提下做到監(jiān)管成本最小。

基金從業(yè)資格考試備考知識點總結精選篇五

導語：在基金從業(yè)資格考試中，有哪些知識點是我們經(jīng)常會考核到的你知道嗎?下面是百分網(wǎng)小編整理的相關考試內容，需要了解的小伙伴們一起來看看吧。

1、居民是社會最古老、最基本的經(jīng)濟主體。

2、居民理財主要方式是貨幣儲蓄與投資兩類。

3、衍生金融工具在金融交易中具有套期保值、防范風險的作用。

4、現(xiàn)貨市場的交易協(xié)議達成后在兩個交易日內進行交割。

5、金融市場的參與者主要包括政府、中央銀行、金融機構、個人和企業(yè)居民。

6、金融資產(chǎn)一般分為債權類金融資產(chǎn)和股權類金融資產(chǎn)兩類。

7、投資基金是資產(chǎn)管理的主要方式之一，是一種組合投資、專業(yè)管理、利益共享、風險共擔的集合投資方式。

8、基金投資者、基金管理人和托管人是基金運作中的主要當事人。

9、按照基金募集方式，投資基金可分為公募基金和私募基金兩類。

10、按照法律形式，投資基金可分契約型、公司型、有限合伙型等形式。

11、按照運作方式，投資基金可分為開放式、封閉式基金。

12、證券投資基金是投資基金中最主要的一種類別。

13、對沖基金一般采用私募方式，廣泛投資于金融衍生產(chǎn)品。

14、基金反映的是信托關系，是一種受益憑證。

15、股票反應的是所有權關系，是一種所有權憑證。

16、債券反映的是債權債務關系，是一種債權憑證。

17、股票和債券是直接投資工具，募集的資金主要投向實業(yè)領域。

基金是間接投資工具，所募集的基金主要投向有價證券等金融工具或產(chǎn)品。

18、開放式基金主要通過銀行代銷，但不是由銀行發(fā)行。

19、依據(jù)所承擔的職責與作用的不同，可將基金市場的參與主體分為基金當事人、基金市場服務機構、基金監(jiān)管機構和自律組織四大類。

20、我國的證券投資基金依據(jù)基金合同設立，基金份額持有人、基金管理人與基金托管人是基金合同的當事人，簡稱基金當事人。

21、基金管理人在基金運作中具有核心作用。

22、在我國，基金管理人只能由依法成立的基金管理公司擔任。

基金托管人只能由依法設立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔任。

23、基金托管人的職責主要表現(xiàn)在基金資產(chǎn)保管、基金資金清算、會計復核以及對基金投資運作的監(jiān)督等方面。

24、證券投資基金依據(jù)法律形式的不同，可分為契約型基金與公司型基金。目前，我國的證券投資基金均為契約型投資基金。

25、契約型基金語句基金合同營運基金;公司型基金依據(jù)投資公司章程營運基金。

26、封閉式基金是指基金份額在基金合同期限內固定不變，基金份額可以在依法設立的證券交易所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的一種基金運作方式。

27、封閉式基金一般有一個固定的存續(xù)期，而開放基金一般是無特定存續(xù)期限的。

28、開放式基金的買賣價格以基金份額凈值為基礎，不受市場供求關系的影響。與封閉式基金相比，一般開放式基金向基金管理人提供更好的激勵約束機制。

29、世界上第一只公認的證券投資基金是1868年英國成立的“海外及知名政府信托基金”。

30、在20世紀80年代末一批由中資或外資金融機構在境外設立的“中國概念基金”相繼推出。

31、1992年11月經(jīng)深圳市人民銀行批準成立了深圳市投資基金管理公司，發(fā)起設立了當時國內規(guī)模最大的封閉式基金——天驥基金。

32、1992年11月，經(jīng)中國人民銀行總行批準的國內第一家投資基金——淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)投資基金(淄博基金)正式成立，并于1993遍8月在上海證券交易所掛牌上市，成為我國首只在證券交易所上市交易的.投資基金。

33、根據(jù)中國證監(jiān)會頒布的、于2014年8月8日正式生效的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》，將公募證券投資基金劃分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金、混合基金以及基金中的基金(80%以上的基金資產(chǎn)投資與其他基金份額的，為基金中的基金)等類別。

34、股票基金以追求長期的資本增值為目標，比較適合長期投資。股票基金是應對通貨膨脹最有效的手段。

35、股票價額在每一交易日內始終處于變動之中;股票基金凈值的計算每天只進行一次，因此每筆交易日股票基金只有1個價格。

36、價值型股票有藍籌股基金、收益型基金等;成長型股票有持續(xù)成長型基金、趨勢增長型基金等。

37、根據(jù)發(fā)行者的不同，可以將債券分為政府債券、企業(yè)債券、金融債券等。

根據(jù)債券到期日的不同，可將債券分為短期債券、長期債券等。

根據(jù)債券信用等級的不同，可以將債券分為低等級債券、高等級債券。

38、標準債券型基金：僅投資于固定收益類金融工具，不能投資于股票市場，常稱為“純債基金”。

39、與其他類型基金相比，貨幣市場基金具有風險低、流動性好的特點。

40、貨幣市場工具通常指到期日不足1年的短期金融工具。

41、目前我國貨幣市場基金能夠進行投資的金融工具主要包括：

(1)現(xiàn)金;

(2)1年以內(含1年)的銀行定期存款、大額存單、債券回購、中央銀行票據(jù);

(3)剩余期限在397天以內(含397天)的資產(chǎn)支持證券、債券。

43、根據(jù)資產(chǎn)配置的不同，將混合基金分為偏股型基金(通常，股票的配置比例為50%~70%，債券的配置比例為20%~40%)、偏債型基金、股債平衡型基金、靈活配置型基金等。

44、保本基金的最大特點是：其招募說明書中明確引進保本保障機制，以保證基金份額持有人在保本周期到期時，可以獲得投資本金。

45、保本基金的保本策略主要有對沖保險策略與固定比例投資組合保本策略(cppi)。

46、基金提供的保證有本金保證、收益保證和紅利保證，具體比例由基金公司自行規(guī)定。一般本金保證比例為100%。

47、實物申購、贖回機制是交易型開放式指數(shù)基金(etf)最大的特色。

48、etf本質是一種指數(shù)基金。

49、etf與lof都具備開放式基金可以申購、贖回和場內交易的特點，但etf與投資者交換的是基金份額與一籃子股票,lof的申購、贖回是基金份額與現(xiàn)金的對價。

50、1990年，加拿大多倫多證券交易所(tse)推出了世界上第一只etf指數(shù)參與份額(tips).

51、我國第一只etf為成立于2004年年底的上證50etf。

52、2009年9月，我國最早的兩只聯(lián)接基金——華安上證180etf聯(lián)接基金和交銀180治理etf聯(lián)接基金成立。

53、股票型分級基金一般分為母基金份額和a、b兩類子份額。其中b類份額具有高風險、高預期收益的特征。

54、政府基金監(jiān)管是最為廣泛、最具權威、最為有效的監(jiān)管。

55、投資人及相關當事人是基金市場的主體，證券投資基金活動是基金市場的行為，這是基金市場的兩大基本要素。

56、基金監(jiān)管的基本原則具有基礎性和宏觀性的特征。

57、......形成以政府監(jiān)管為核心、行業(yè)自律為紐帶、機構內控為肌醇、社會監(jiān)督為補充的“四位一體”的監(jiān)管格局。

58、公開、公平、公正監(jiān)管原則是證券市場活動以及證券監(jiān)管的基本原則。

59、中國證監(jiān)會在調查操縱證券市場、內幕交易等重大證券違法行為時，經(jīng)中國證券會主要負責人批準，可以限制被調查事件當事人的證券買賣，但限制的期限不得超過15個交易日;案情復雜的，可以延長15個交易日。

60、中國證監(jiān)會工作人員依法履行職責，進行調查或檢查是，不得少于2人。

61、中國證監(jiān)會領導干部離職后3年內，一般工作人員離職后2年內，不得與原工作業(yè)務直接相關的機構任職。

62、2012年6月，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會正式成立。

63、基金管理人、基金托管人應當加入基金業(yè)協(xié)會，基金服務機構可以加入基金業(yè)咨委會。會員分為普通會員、聯(lián)席會員、特別會員。

64、擔任公開募集基金的基金管理人的主體資格受到嚴格限制，只能由基金管理公司或者經(jīng)中國證監(jiān)會按照規(guī)定核準的其他機構擔任。

65、設立管理公開募集基金的基金管理公司：其注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本;主要股東(股權比例最高且不低于25%)最近3年沒有違法記錄;非主要股東為法人或其他組織的，凈資產(chǎn)不得于5000萬人民幣;取得基金從業(yè)資格的人員不少于15人。

66、基金托管人由依法設立的商業(yè)銀行或其他金融機構擔任。商業(yè)銀行擔任基金托管人的，由中國證監(jiān)會會同中國銀監(jiān)會核準;其他金融機構擔任基金托管人的，由中國證監(jiān)會核準。

67、基金托管人與基金管理人不得為同一機構，不得相互出資或者持有股份。

68、我國對于非公開募集基金的監(jiān)管的重點集中在募集環(huán)節(jié)。

69、在歷史沿革上，道德具有繼承性。

70、誠實守信是基金職業(yè)道德的核心規(guī)范。

71、內幕信息的構成要素有三：一是來源可靠的信息;二是“重要”的信息;三是“非公開”的信息。

72、專業(yè)審慎是調整基金從業(yè)人員與職業(yè)之間關系的道德規(guī)范。

客戶至上是調整基金從業(yè)人員與投資人之間關系的道德規(guī)范。

忠誠盡責是調整基金從業(yè)人員與其所在機構之間關系的職業(yè)道德規(guī)范。

73、基金職業(yè)道德教育，是提高基金從業(yè)人員職業(yè)道德素養(yǎng)的基本手段。

74、崗位教育主要通過在職培訓的方式來完成。

75、財務報表包括資產(chǎn)負債表(第一會計報表，報告時點通常為會計季末、半年末或會計年末)、利潤表和現(xiàn)金流量表三大報表，另外還包括所有者權益變動表。

76、資產(chǎn)負債表：資產(chǎn)=負債+所有者權益，所有者權益包括：股本、資本公積、盈余公積及未分配利潤。

77、利潤表：第一部分是營業(yè)收入;第二部分是與營業(yè)收入相關的生產(chǎn)性費用、銷售費用和其他費用;第三部分是利潤。

78、在評價企業(yè)的整體業(yè)績時，重點在于企業(yè)的凈利潤，即息稅前利潤(ebit)減去利息費用和稅費。

79、現(xiàn)金流量表也叫賬務狀況變動表，所表達的是在特定會計期間內，企業(yè)的現(xiàn)金(包括現(xiàn)金等價物)的增減變動等情形。該表根據(jù)收付實現(xiàn)制(即實際現(xiàn)金流量和現(xiàn)金流出)為基礎編制。

80、現(xiàn)金流量表的基金結構分為三部分，即經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量(cfo)、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量(cfi)和籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量(cff)。

凈現(xiàn)金流(ncf)=cfo+cfi+cff

81、企業(yè)流動資產(chǎn)主要包括現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物、應收票據(jù)、應收賬款和存貨等幾項資產(chǎn)。

流動負債主要包括短期借款、應付票據(jù)、應付賬款等。

常用的流動性比率主要有流動比率(=流動資產(chǎn)/流動負債)和速動比率(=【流動資產(chǎn)-存貨】/流動負債)，速動比率總是不會大于流動比率的。

82、資產(chǎn)負債率=負債/資產(chǎn)，資產(chǎn)負債率是使用頻率最高的債務比率。

權益乘數(shù)=資產(chǎn)/所有者權益

負債權益比=負債/所有者權益

83、評價企業(yè)盈利能力的比率最重要的有三種：銷售利潤率(ros)、資產(chǎn)收益率(roa)、凈資產(chǎn)收益率(roe)。

84、即期利率是金融市場中的基本利率。

85、經(jīng)常應用中位數(shù)來作為評價基金經(jīng)理業(yè)績的基準，因為中位數(shù)的評價結果往往更為合理和貼近實際。

86、最基本的資本結構是債權資本和權益資本的比例，通常用債務股權比率或資產(chǎn)負債率表示。

87、債權資本是通過借債方式籌集的資本，是一種借入資本。公司解散或破產(chǎn)清算時，公司的資產(chǎn)在不同證券持有者中的清償順序如下：債券持有者先于優(yōu)先股股東，優(yōu)先股股東先于普通股股東。

權益資本是通過發(fā)行股票或置換所有權籌集的資本。兩種最主要的權益證券是普通股和優(yōu)先股。

88、1958年，莫迪利亞尼和米勒提出關于資本結構與企業(yè)價值之間關系的著名理論，即莫迪利亞尼-米勒定理，簡稱mm定理，也被稱為資本結構無關原理。

89、收益性是股票最基本的特征，股票的收益主要包括股息和紅利、資本利得。

90、股票及其他有價證券的理論價格是根據(jù)現(xiàn)值理論而來的。

91、普通股是最主要的權益類證券，普通股股東享有股東的基本權利，概括起來為收益權和表決權。

92、優(yōu)先股擁有股權和債權的雙重屬性。

93、存托憑證是指在一國證券市場上流通的代表外國公司有價證券的可轉讓憑證。存托憑證一般代表外國公司股票。

94、存托憑證起源于20世紀20年代的美國證券市場，由jp摩根首創(chuàng)。

95、adr是最主要的存托憑證。

96、有擔保的adrs可分為四種類型，分別是一級、二級、三級公募adrs和144a規(guī)則下的私募adrs。

97、可轉換債券的特征：含有轉股權的特殊債券、有雙重選擇權。

98、非系統(tǒng)性風險主要包括財務風險(違約風險)、經(jīng)營風險和流動性風險。

99、股票回購的方式主要有三種：場外公開市場回購、場外協(xié)議回購、要約回購。

基金從業(yè)資格考試備考知識點總結精選篇六

很多考生在考前好高騖遠，妄想把教材上犄角旮旯的知識統(tǒng)統(tǒng)納入囊中。這些知識在考試中出現(xiàn)的次數(shù)很少，所占分值并不能左右我們考試的成敗，適當?shù)姆艞壙梢詭椭覀兊玫礁嗟姆謹?shù)。

不要總以為“臨陣磨槍，不快也光”，能不能通過護士資格考試主要決定于我們平時的復習?；A知識是考試時一定會考察的部分，而且也是基本分數(shù)的來源。最后的復習階段，再鞏固一下基礎重點，強化一下考試中的重中之重，可以幫助你在考試時，判斷迅速準確。

護士資格考試內容多而復雜，要想真正地將知識點全部吸收，需要我們在復習過程中善于總結。在護士資格考試復習的過程中要注重知識點的精確記憶，將知識點的廣度及深度都了解透徹，不能似是而非，要做到完全掌握。建議大家可以在學習中做復習筆記，將很多復習的重點都做一個總結，這樣會給我們后期沖刺階段的復習節(jié)省很多的復習時間。通過總結找到自己的薄弱知識點，并對癥下藥，實施有針對性的突擊。

希望以上的復習方法能給考生復習備考2017年護士資格考試帶來幫助!

基金從業(yè)資格考試備考知識點總結精選篇七

大家在讀書學習政治的時候，都會涉及到道德與法律之間的區(qū)別吧?下面考試網(wǎng)小編為大家整理了基金從業(yè)資格考試知識點：道德與法律的區(qū)別。

法律是由國家制定或認可的一種行為規(guī)范，主要表現(xiàn)為各種制定法或者判例法，內容明確，通常以文字作為載體，以便人們認知和遵守。

道德是社會認可和人們普遍接受的行為規(guī)范，既可以是成文的，也可以是不成文的，沒有特定的表現(xiàn)形式。

法律以權利義務為內容，要求權利義務對等;而道德一般只以義務為內容，并不要求有對等的權利。

法律規(guī)范的結構是假定、處理和制裁，或者說是行為模式和法律后果;而道德規(guī)范一般沒有明確的制裁措施或者行為后果。

一般認為，道德調整的范圍比法律調整的范圍更為廣泛。絕大多數(shù)法律規(guī)范是以道德評價為基礎的，同時也是道德規(guī)范;但也有一些法律調整的領域道德并不調整，例如一些專門的程序性規(guī)范。因此，二者的調整范圍是交叉關系。

法律與道德的調整范圍存在交叉，根本原因在于二者的評價標準存在一定的不同。道德以價值判斷，即以公認的是非、善惡、美丑、正邪等范疇為評價標準;而法律的評價標準不限于價值判斷或者不直接反映價值判斷。

法律主要依靠國家強制力保證實施。

道德主要依靠社會輿論、傳統(tǒng)習俗和內心信念等力量來實現(xiàn)其約束力。相比法律，道德的調整手段更多，但均不具有強制性。

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基金從業(yè)資格考試備考知識點總結精選篇八

會計核算是會計的首要、最基本的職能，它是以貨幣為主要計量單位，通過確認、記錄、計量和報告等環(huán)節(jié)，將特定主體的經(jīng)濟活動進行記賬、算賬、報賬，為各有關方面提供會計信息的功能。

(二)會計的監(jiān)督職能。

會計監(jiān)督，是指會計人員根據(jù)國家的財經(jīng)政策、會計法規(guī)和企業(yè)的管理制度，利用會計信息，對會計主體經(jīng)濟活動進行的控制活動，目的是確保經(jīng)濟活動的真實性、合法性和效益性。會計監(jiān)督基于會計核算，一般分為事前、事中和事后監(jiān)督。

(三)會計核算與監(jiān)督職能的關系。

會計核算與會計監(jiān)督是會計的兩個基本職能，兩者相輔相成、不可分割。核算是監(jiān)督的基礎，沒有會計核算提供的信息，會計監(jiān)督就失去存在的根基;監(jiān)督是核算質量的保證，沒有會計監(jiān)督對經(jīng)濟活動過程的控制，會計核算就不可能提供真實可靠的會計信息，更無法發(fā)揮會計的決策支持作用，會計核算也就失去了存在的意義。

【例題1—2】以貨幣為主要計量單位，通過確認、計量、記錄、計算、報告等環(huán)節(jié)，對特定主體的經(jīng)濟活動進行記賬、算賬、報賬，為有關方面提供會計信息功能的是()。

a.會計核算職能。

b.會計監(jiān)督職能。

c.會計計劃職能。

d.會計預測職能。

【答案】a。

基金從業(yè)資格考試備考知識點總結精選篇九

導語：以下是百分網(wǎng)小編為大家整理的證券從業(yè)資格考試基金份額持有的義務知識點，希望對打大家的學習有所幫助!

對基金收益的享有權、對基金份額的轉讓權和在一定程度上對基金經(jīng)營決策的參與權。對于不同類型的基金，持有人對投資決策的影響方式是不同的。在公司型基金中，基金份額持有人通過股東大會選舉產(chǎn)生基金公司的董事會來行使對基金公司重大事項的決策權，對基金運作的影響力大些。而在契約型基金中，基金份額持有人只能通過召開基金受益人大會對基金的重大事項作出決議，但對基金日常決策一般不能施加直接影響。

我國《基金法》規(guī)定，基金份額持有人享有下列權利：分享基金財產(chǎn)收益;參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn);依法轉讓或者申請贖回其持有的'基金份額;按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會;對基金份額持有人大會審議事項行使表決權;查閱或者復制公開披露的基金信息資料;對基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟;基金合同約定的其他權利。

基金份額持有人大會由基金管理人召集;基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時，由基金托管人召集。代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額l0%以上的基金份額持有人有權自行召集，并報國務院證券監(jiān)督管理機構備案。

(1)遵守基金契約;

(2)繳納基金認購款項及規(guī)定的費用;

(3)承擔基金虧損或終止的有限責任;

(4)不從事任何有損基金及其他基金投資人合法權益的活動;

(5)在封閉式基金存續(xù)期間，不得要求贖回基金份額;

(7)法律、法規(guī)及基金契約規(guī)定的其他義務。

證券從業(yè)資格考試大綱貫穿整個證券考試復習過程，復習的每一步都不能偏離大綱。有部分同學根本不看大綱而去盲目的復習，這是萬萬不可的。大綱在備考的過程中主要是明確復習方向。

拿到大綱之后，要多翻幾遍，熟知大綱的內容，在熟悉的基礎上，再和舊的大綱做比較，找出大綱的變化點，這些變化點往往是高頻考點。大綱對于知識點的掌握分為了解、熟悉、掌握三層，對于要求掌握的知識點一定要重點記憶。

可以根據(jù)三種要求用三種顏色的筆做好三色筆記，這樣自己才能知道哪些地方是重點，需要注意的是，證券考試目前出題越來越細，對于要求了解的知識點至少要做到有個印象。

邊看大綱，根據(jù)大綱的提示回憶自己對該提示掌握的深度，若已經(jīng)掌握了，就可以一帶而過，否則，就必須下功夫，花時間重點對待了，因此大綱起到了查漏補缺的作用。

拿出大綱，利用一天或兩天的時間，通過大綱的提示回憶知識點的每個細節(jié)，對于忘記的知識點，生疏的知識點等都標明記號，迅速解決這些問題。

所以大綱在這個時候又起到了穩(wěn)定軍心的作用。

基金從業(yè)資格考試備考知識點總結精選篇十

會計對象，是指會計核算和監(jiān)督的內容。

凡是特定對象能以貨幣表現(xiàn)的經(jīng)濟活動，即價值運動或資金運動，都是會計核算和監(jiān)督的對象。

【提示】對資金運動進行的分類，就是會計要素;對會計要素進行的分類，就是會計科目。

(二)會計核算的具體內容。

1.款項和有價證券的收付。

款項是作為支付手段的貨幣資金，主要包括庫存現(xiàn)金、銀行存款以及其他視同現(xiàn)金和銀行存款的銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證存款和各種備用金等。有價證券是指表示一定財產(chǎn)擁有權或支配權的證券，主要包括國庫券、股票、企業(yè)債券和其他債券等。二者是流動性最強的資產(chǎn)。

2.財物的收發(fā)、增減和使用。

財物是指單位的財產(chǎn)物資，是企業(yè)進行生產(chǎn)經(jīng)營活動且具有實物形態(tài)的經(jīng)濟資源一般包括原材料、燃料、包裝物、低值易耗品、在產(chǎn)品、庫存商品等流動資產(chǎn)以及房屋、建筑物、機器、設備、設施、運輸工具等固定資產(chǎn)。

3.債權、債務的發(fā)生和結算。

債權是企業(yè)收取款項的權利;而債務則是指由于過去的交易或事項形成的企業(yè)需要以資產(chǎn)或勞務等償付的現(xiàn)時義務。其中，債權主要包括：應收票據(jù)、應收賬款、預付賬款和其他應收款等;債務主要包括：應付票據(jù)、應付賬款、預收賬款、應付職工薪酬、應交稅費、短期借款和長期借款等。

4.資本的增減。

資本是投資者為開展生產(chǎn)經(jīng)營活動而投入的資金。會計上的資本專指所有者權益中的投入資本。

5.收入、支出、費用、成本的計算。

收入一般包括銷售商品、提供勞務等取得的收入，費用則是為了取得收入而發(fā)生的資源耗費，通常包括營業(yè)成本和期間費用;支出是指企業(yè)實際發(fā)生的各項開支，如企業(yè)購買原材料、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等支出;成本是指企業(yè)為生產(chǎn)產(chǎn)品，提供勞務而發(fā)生的各種耗費，是按一定的產(chǎn)品或勞務對象歸集的費用，如原材料成本費用直接人工成本等，是對象化了的費用。

6.財務成果的計算和處理。

財務成果是指企業(yè)在一定會計期間通過生產(chǎn)經(jīng)營活動而在財務上取得的結果，具體表現(xiàn)為盈利或虧損。財務成果的計算和處理一般包括利潤的計算、所得稅的計算、利潤分配或虧損彌補等。

7.需要辦理會計手續(xù)、進行會計核算的其他事項。

為了保證賬實相符，企業(yè)要定期或不定期進行財產(chǎn)清查等工作。具體來講，財產(chǎn)清查一般包括對財產(chǎn)物資、現(xiàn)金的實地盤點和對銀行存款、債權債務的核查比對。

【例題1—3】()是企業(yè)為生產(chǎn)某種產(chǎn)品而發(fā)生的費用，與一定數(shù)量的產(chǎn)品相聯(lián)系。

a.生產(chǎn)費用。

b.期間費用。

c.成本。

d.經(jīng)營費用。

【答案】c。

【舉例1—4】下列各項中，不屬于會計核算具體內容的是()。

a.資本的增減。

b.購銷合同的簽訂。

c.債權債務的發(fā)生和結算。

d.財物的收發(fā)、增減和使用。

【答案】b。

基金從業(yè)資格考試備考知識點總結精選篇十一

a.基金代銷機構。

b.基金代理機構。

c.基金管理機構。

d.基金服務機構。

參考解析：我國要求代銷機構應獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務資格且成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員。

b.基金從業(yè)資格；中國證券投資基金業(yè)協(xié)會。

c.中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務資格；中國證券投資基金業(yè)協(xié)會。

d.中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務資格；中國證監(jiān)會。

參考解析：我國要求代銷機構應獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務資格且成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員。

a.甲保險公司。

b.在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記為基金管理人的丁投資管理有限公司。

c.取得基金銷售業(yè)務資格的中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員的乙基金銷售公司。

d.丙商業(yè)銀行。

參考解析：自行募集是指基金管理人自行為其設立的股權投資基金募集資金；委托募集是指基金管理人委托有資格的第三方基金銷售機構為其設立的股權投資基金募集資金。

目前我國要求代銷機構應獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務資格且成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員。并且我國目前股權投資基金只能非公開募集，基金管理人無須中國證監(jiān)會行政審批，而實行登記制度，只需向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記即可。

基金從業(yè)資格考試備考知識點總結精選篇十二

導語：股權投資基金的設立及過程內容是怎樣的請問大家都知道嗎?下面是百分網(wǎng)小編整理的內容及資料，請需要考試的筒子們捉緊時間復習!

股權投資基金成為運作股權投資業(yè)務的主體，需要具備一定的組織形式。我國現(xiàn)行的股權投資基金組織形式主要為公司型、合伙型及契約型，影響組織形式選擇的因素眾多，主要包括法律依據(jù)、監(jiān)管要求、與股權投資業(yè)務的適應度及基金運營實務的要求，以及稅負等。

根據(jù)《公司法》的相關規(guī)定，設立有限責任公司，應當具備下列條件：股東符合法定人數(shù);有符合公司章程規(guī)定的全體股東認繳的出資額;股東共同制定公司章程;有公司名稱，建立符合有限責任公司要求的組織機構;有公司住所。

根據(jù)《公司法》的相關規(guī)定，設立股份有限公司，應當具備下列條件：發(fā)起人符合法定人數(shù);有符合公司章程規(guī)定的全體發(fā)起人認購的股本總額或者募集的實收股本總額;股份發(fā)行、籌辦事項符合法律規(guī)定;發(fā)起人制定公司章程，采用募集方式設立的經(jīng)創(chuàng)立大會通過;有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的.組織機構;有公司住所。

由工商登記機構進行登記管理，設立步驟分別為：名稱預先核準、申請設立登記、領取營業(yè)執(zhí)照、基金備案。

根據(jù)《合伙企業(yè)法》的相關規(guī)定，設立有限合伙企業(yè)，應當具備下列條件：有限合伙企業(yè)由2個以上50個以下合伙人設立，但是法律法規(guī)另有規(guī)定的除外，有限合伙企業(yè)至少應當有一個普通合伙人;有書面合伙協(xié)議;有限合伙企業(yè)名稱中應當標明“有限合伙”字樣;有限合伙人認繳或者實際繳付的出資;有限合伙人可以用貨幣、實物、知識產(chǎn)權、土地使用權或者其他財產(chǎn)權利作價出資(但有限合伙人不得以勞務出資，在股權投資基金領域，普通合伙人也通常只宜以貨幣形式出資);有生產(chǎn)經(jīng)營場所;法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

公司型基金與合伙型基金均由工商登記機構進行登記管理，因而設立步驟相同，分別為名稱預先核準、申請設立登記、領取營業(yè)執(zhí)照和基金備案。

3.契約型基金的設立與備案

根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定，契約型基金的設立不涉及工商登記的程序，通過訂立基金合同明確投資人、管理人及托管人在私募基金管理業(yè)務過程中的權利、義務及職責，確保委托財產(chǎn)的安全，保護當事人各方的合法權益。

基金備案要求與其他組織形式基金一致，應由管理人在基金成立日起限定日期內到中國證券投資基金業(yè)協(xié)會辦理相關備案手續(xù)，基金在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會完成備案后方可進行投資運作。

基金從業(yè)資格考試備考知識點總結精選篇十三

引導語：不放過每一個知識點，尤其對容易混淆的東西要下更大工夫搞清楚，基礎要牢固。以下是百分網(wǎng)小編分享給大家的2017基金從業(yè)資格考試?？贾R點大全，歡迎閱讀!

1.金融市場與資產(chǎn)管理行業(yè)考點

理解金融與居民理財?shù)年P系：居民理財屬于金融的組成部分

理解金融市場的分類和構成要素

按交易工具的期限分為：貨幣市場、資本市場

按交易標的物分為：票據(jù)、證券、衍生工具、外匯、黃金市場

按交割期限分為：現(xiàn)貨，期貨市場

金融市場的構成要素：市場參與者/金融工具/金融交易的組織方式

理解金融資產(chǎn)的概念：代表未來收益和資產(chǎn)合法要求全的憑證，表明交易雙方的所有權和債權的關系，一般分為債權類和股權類。

理解資產(chǎn)管理的特征:

1)從參與方來看，包含委托方與受托方;

2)受托方資產(chǎn)主要為貨幣等金融資產(chǎn)

3)管理方式主要通過投資存款，證券，期貨，基金，保險或實體企業(yè)股權等

資產(chǎn)管理行業(yè)的功能:

4)資產(chǎn)管理行為還能對金融資產(chǎn)合理定價，給金融市場提高流動性，是金融市場更加健康有效，最終有利于一國經(jīng)濟發(fā)展。

2.投資基金

掌握投資基金的定義：投資基金是資產(chǎn)管理的主要方式之一，它是一種組合投資、專業(yè)管理、利益共享。風險共擔的集合投資方式。

投資基金的主要類別

按照資金募集方式，分為公募和私募;

按法律形式分為契約型，公司型，有限合伙型;

按照運作方式，分為開放式和封閉式;

第一節(jié) 證券投資基金的概念與特點

二、證券投資基金的特點

(一)集合理財，專業(yè)管理

(二)組合投資，分散風險

(三)利益共享，風險共擔

(四)嚴格管理，信息透明

(五)獨立托管，保障安全

三、證券投資基金與其他金融工具的比較

(一) 基金與股票、債券的差異(共3條)

1、反映的經(jīng)濟關系不同。

股票反映的是一種所有權關系;

債券反映的債權債務關系;

基金反映的是一種信托關系。

2、所籌資金的投向不同 。

股票、債券是直接投資工具，所籌集的資金主要投向實業(yè)領域。

基金是間接投資工具，所籌集的資金主要投向有價證券等金融工具。

3、投資收益與風險大小不同

股票：高風險、高收益。

債券：低風險、低收益。

基金：介于股票和債券之間，風險相對適中、收益相對穩(wěn)健。

(二)基金與銀行存款的差異(有3條差異)

考點主要有兩個：

基金通過銀行代銷，但不是銀行發(fā)行的。

1、性質不同

2、收益與風險大小不同

3、信息披露程度不同。

第二節(jié) 證券投資基金的參與主體

基金的參與主體：基金當事人、(基金市場)服務機構、監(jiān)管和自律機構三大類。

一、證券投資基金當事人

(一)基金份額持有人

1、基金份額持有人即基金投資人，是基金的出資人、基金資產(chǎn)的所有者和基金投資收益的受益人。

2、基金份額持有人享有的權利(請同學們仔細閱讀，此處常成為考點，也是難點)

(二)基金管理人

1、基金管理人的主要職責(按照基金合同約定，負責基金資產(chǎn)的投資運作，在有效控制風險的基礎上為基金投資者爭取最大利益。)

2、基金管理人在基金運作中具有核心作用。

3、在我國，基金管理人只能由依法設立的基金管理公司擔任。

(三)基金托管人

1、基金托管人的職責(主要體現(xiàn)在基金資產(chǎn)保管，基金資金清算，會計復核以及對基金資金運作的監(jiān)督等方面)

2、在我國，基金托管人只能由依法設立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔任。

二、基金市場服務機構

包括：基金銷售機構、登記注冊機構、律師和會計師事務所、基金投資咨詢公司、基金評級機構。

三、基金的行政監(jiān)管和自律組織

(一)基金監(jiān)管機構(中國證監(jiān)會)

(二)基金行業(yè)自律組織(基金同業(yè)協(xié)會)

四、證券投資基金運作關系圖

第三節(jié) 證券投資基金的法律形式

依照基金法律形式不同，基金可分為契約型基金與公司型基金。公司型基金以美國的投資公司為代表，我國目前設立的則為契約型基金。

一、契約型基金

契約型基金由基金投資者、基金管理人、基金托管人之間所簽署的基金合同而設立，基金投資者的權利主要體現(xiàn)在合同的條款上。

二、公司型基金

公司型基金在法律上是具有獨立法人地位的股份投資公司，基金投資者是公司的股東。

三、契約性基金與公司型基金的區(qū)別(考試重點)。

(一)法律形式不同。

契約型基金不具有法人資格，而公司型基金具有法人資格。

(二)投資者的地位不同

契約型基金的投資者沒有管理基金資產(chǎn)的權利;公司型基金的投資者可以通過股東大會享有管理基金的權利。由此可見，公司型基金的投資者的權利要大一些。

(三)基金營運依據(jù)不同。

契約型基金依據(jù)基金合同營運基金;公司型基金依據(jù)基金公司章程營運基金。

第四節(jié) 證券投資基金的運作方式

依據(jù)基金運作方式不同，可以將基金分為封閉式基金與開放式基金。

封閉式基金的概念：指基金規(guī)模在合同期限內固定不變，基金份額在交易所交易，基金持有人不得提前贖回。

開放式基金的概念：基金規(guī)模不固定，基金份額可以在合同規(guī)定的時間和場所進行申購、贖回、交易的一種交易方式。

封閉式基金與開放式基金的區(qū)別(考試重點)

1、期限不同。封閉式基金有一個固定的存續(xù)期。我國《證券投資基金法》規(guī)定，封閉式基金期限應在5年以上，期滿后可申請延期，目前我國的封閉式基金存續(xù)期限一般為15年。開放式基金一般無期限。

2、規(guī)模限制不同。封閉式基金規(guī)模固定;開放式基金規(guī)模不固定。

3、交易場所不同。封閉式基金在證券交易所上市交易;開放式基金可以在代銷機構、基金管理人等場所申購、贖回，一般為場外交易方式。

4、價格形成方式不同。封閉式基金價格主要受二級市場供求關系影響;開放式基金價格以基金份額凈值為基礎，不受市場供求關系影響。

5、激勵約束機制和投資策略不同。與封閉式基金相比，開放式基金向基金管理人提供了更好的激勵約束機制。

第六節(jié) 基金業(yè)在金融體系中的地位與作用(掌握)

一、中小投資者拓寬了投資渠道

二、優(yōu)化金融結構，促進經(jīng)濟增長

三、有利于證券市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展

四、完善金融體系和社會保障體系

第一節(jié) 證券投資基金分類概述

一、證券投資基金分類的意義。

1、對投資者來說，科學的分類有助于投資者加深對各種基金的認識與風險收益特征的把握，有助于投資者做出正確的投資選擇與比較。

2、對基金管理公司來說，基金業(yè)績的比較應該在同一類別中進行才公平合理。

3、對基金研究評價機構來說，基金的分類則是進行基金評價的基礎。

4、對監(jiān)管部門來說，有利于實施有效的分類監(jiān)管。

二、基金分類的困難

2004年7月1日《證券投資基金運作管理辦法》中，首次將我國的基金的類別分為股票基金、債券基金、混合基金、貨幣市場基金等基本類型。

三、基金分類(重要考點)

(一)根據(jù)運作方式不同，可以分為封閉式基金、開放式基金。

(二)根據(jù)組織形式的不同，可以分為契約型基金、公司型基金。

(三)根據(jù)投資對象不同，可分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金、混合基金等。

(四)根據(jù)投資目標不同，可分為成長型基金、收入性基金和平衡性基金。

(五)依據(jù)投資理念的不同，可以分為主動型基金與被動型基金。

(六)根據(jù)募集方式不同，可分為公募基金和私募基金。

(七)根據(jù)基金的資金來源和用途的不同，可分為在岸基金和離岸基金。

(八)特殊類型基金

第一節(jié) 基金監(jiān)管概述

一、基金監(jiān)管的概念

基金監(jiān)管是指政府監(jiān)管機構依法對基金市場，基金市場主體及其活動的基金監(jiān)督與管理。

二、基金監(jiān)管體系：就是基金監(jiān)管活動各要素及其相互間的關系，要素包含目標，體制，內容和方式。

二、基金監(jiān)管的目標

(一)保護投資者及相關當事人的合法權益

(二)規(guī)范證券投資基金活動

(三)促進證券投資基金和資本市場的健康發(fā)展

三、基金監(jiān)管的原則

(一)保障投資人利益原則

(二)適度監(jiān)管原則

(三)高效監(jiān)管原則

(四)依法監(jiān)管原則

(五)審慎監(jiān)管原則

(六)“三公”原則

第二節(jié) 基金監(jiān)管機構和自律組織

一、基金監(jiān)管機構(中國證監(jiān)會)的職能

(二)辦理基金備案;

(四)制定基金從業(yè)人員的資格標準和行為準則并監(jiān)督實施;

(五)監(jiān)督檢查基金信息的披露情況;

(六)指導和監(jiān)督基金企業(yè)行業(yè)的活動;

(七)法律行政法規(guī)貴的其他職責。

二、行業(yè)自律組織(基金行業(yè)協(xié)會)對基金行業(yè)的自律管理