從某件事情上得到收獲以后，寫一篇心得體會，記錄下來，這么做可以讓我們不斷思考不斷進(jìn)步。那么心得體會怎么寫才恰當(dāng)呢？下面我給大家整理了一些心得體會范文，希望能夠幫助到大家。

推薦跟蹤審計心得體會和感想一

經(jīng)過大家的共同努力，內(nèi)審工作取得了一定的成績，主要表現(xiàn)在：1、_;2、審計人員的工作能力逐步提高，審計工作也逐步規(guī)范;3、被審計單位對審計工作逐漸認(rèn)同、理解，集團(tuán)審計部的管控職能正逐步得到體現(xiàn)。但仍存在一定的不足，這與領(lǐng)導(dǎo)對我們的期望和要求還存有較大的差距，不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有各部門及各子公司管理層的理解、支持和配合，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作、以身作則，公司的內(nèi)審工作一定會干得有聲有色。下面我從三個方面匯報個人工作：

一、_年工作總結(jié)

1、后續(xù)審計、跟蹤

為驗證各責(zé)任單位對“年度審計發(fā)現(xiàn)問題”的自查自糾情況，在董事會的安排下，我任組長帶領(lǐng)_審計專員對_公司從_、_、

_、制度執(zhí)行、_等方面進(jìn)行了后續(xù)跟蹤審計。為確保審計工作順利進(jìn)行，我們結(jié)合年度的審計情況和各單位的自查自糾情況，編制了操作性和針對性較強(qiáng)的審計方案，并對關(guān)聯(lián)事項進(jìn)行了細(xì)化和完善，對各單位上報的相關(guān)整改回復(fù)資料進(jìn)行認(rèn)真的歸類和梳理，充分做好審前準(zhǔn)備工作。進(jìn)行現(xiàn)場審計前，組織召開審前會議，進(jìn)一步明確審計范圍和審計目標(biāo)，提高各子公司管理層的認(rèn)知度。從后續(xù)審計初期的情況來看，由于大部分整改回復(fù)與實際整改情況不完全相符，通過審計組細(xì)致、耐心地幫助相關(guān)人員落實整改措施，后續(xù)審計從_月_日開始至_月_日結(jié)束，整改率達(dá)到_%。

后續(xù)審計報告如實地反映出后續(xù)審計的情況后，引起了集團(tuán)高層的高度重視，通過鞭策，各子公司逐步認(rèn)識到了整改的重要性，提高了認(rèn)識，形成了一種“比、學(xué)、趕、幫、超”的氛圍。至跟蹤審計結(jié)束時，審計發(fā)現(xiàn)的_個問題，除_項因特殊情況未能整改到位外，其他問題均在計劃的時間內(nèi)整改完畢，整改率達(dá)到_%。

本次后續(xù)審計，對增強(qiáng)大家做好工作的責(zé)任心，起到了較好的效果。同時，我也獲得了一些工作經(jīng)驗和體會：

1) 進(jìn)一步熟悉了公司的各項規(guī)章制度和管理規(guī)定、業(yè)務(wù)流程，在各子公司學(xué)習(xí)到了許多先進(jìn)的管理經(jīng)驗;

2) 加深了與各子公司管理層的了解，取得了他們的信任;

3) 更加深刻地體會到自己工作責(zé)任的重大，審計監(jiān)督與服務(wù)意識相輔相存的重要性，在今后的工作中，我更應(yīng)把握好“一幫二審三促進(jìn)”的原則;

4) 在后續(xù)審計過程中，我們的工作得到了各級管理層的支持與配合，責(zé)任單位對內(nèi)部審計與審后整改工作的認(rèn)識也進(jìn)一步地提高。我也更加清楚地認(rèn)識到，所有職員的盡職盡責(zé)是締造公司持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ);更加深刻地體會到“責(zé)任是職業(yè)和企業(yè)的生命線”這句話的含義;作為監(jiān)督服務(wù)的各級審計人員更加應(yīng)該恪盡職守、嚴(yán)于律己、行為規(guī)范。

2、審計部日常事務(wù)管理

1)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高能力

審計工作能否正常進(jìn)行，與審計人員的綜合素質(zhì)與能力息息相關(guān)。為更進(jìn)一步掌握內(nèi)部審計準(zhǔn)則、規(guī)范和最新的內(nèi)審制度，我已報名參加中國_協(xié)會組織的_繼續(xù)教育。平時注意收集、學(xué)習(xí)與具體業(yè)務(wù)相關(guān)的一些知識，如_、_、_管理等方面，以適應(yīng)全面審計、深度審計的要求，爭取適當(dāng)彌補(bǔ)目前_審計人員的缺位。

2)指導(dǎo)業(yè)務(wù)，建設(shè)團(tuán)隊

內(nèi)部審計工作要求較高，審計范圍涵蓋了公司業(yè)務(wù)的很多方面。審計部作為公司內(nèi)部的監(jiān)督管理部門，其與外審不同的是，內(nèi)審結(jié)論的約束力有一定的限度。內(nèi)審部門的權(quán)威性更加需要建立在內(nèi)審人員工作能力和業(yè)務(wù)素質(zhì)相對精良的基礎(chǔ)上。目前審計部的大部分審計人員均是工作經(jīng)驗相對欠缺的年輕人，加之部分專業(yè)人員欠缺，我們所面臨的工作壓力也是可想而知的。為了逐漸提高審計專員的業(yè)務(wù)能力，提供大家共同學(xué)習(xí)的機(jī)會，_月份開始，我們組織_，明確和部署工作重點，探討審計方法，提出應(yīng)該注意的事項，組織審計人員進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗分享。

3)建章建制，工作有據(jù)

審計工作效果的好壞，很大程度上取決于是否有章可循，相關(guān)制度是否建立健全。根據(jù)_要求和_調(diào)整，協(xié)助_進(jìn)一步明確了本部門各工作崗位的崗位職責(zé)，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求;對部分審計事項作出了較為詳細(xì)的規(guī)定，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善，各相關(guān)部門對公司制度的執(zhí)行力還有待提高。

4)工作嚴(yán)謹(jǐn)，注重細(xì)節(jié)

要做好審計工作，需要進(jìn)行大量基礎(chǔ)性的工作，包括檢查、分析各類資料，掌握有關(guān)規(guī)定，收集相關(guān)證據(jù)，提取有用信息，必要時，還需進(jìn)行實地調(diào)查。審計依據(jù)是否充分、審計證據(jù)是否有效、審計結(jié)論是否準(zhǔn)確，與審計工作人員能否細(xì)致認(rèn)真地工作關(guān)系密切，往往一個細(xì)小的過失和疏忽，增加了審計風(fēng)險，甚至可能會導(dǎo)致審計結(jié)論的錯誤。工作底稿是審計人員在審計過程中形成的審計工作記錄和獲取的資料，它是審計證據(jù)的載體，也是形成審計結(jié)論的依據(jù)。但由于我個人的工作經(jīng)驗尚欠缺，難免還存在工作上疏忽和失誤，敬請大家批評和指正。

5)溝通協(xié)調(diào)，注重實效

審計報告是領(lǐng)導(dǎo)決策的參考依據(jù)，_對審計工作倍加關(guān)注，對

審計報告認(rèn)真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。在今后的工作中，我們要更加注重實效，在認(rèn)真做好審計工作、編好審計報告的同時，須更加注重同各級管理層的交流與溝通，爭取各級管理層的理解和信任。

3、日常費用審計

主要工作是_費用、_費用、_費用、_費用的監(jiān)控。_月份開始，依據(jù)《_費用監(jiān)控審計辦法》對_公司提供的《_費用統(tǒng)計表》、《_統(tǒng)計表》進(jìn)行分析，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)資料有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛的費用管理。_月份開始，依據(jù)公司《_監(jiān)控審計辦法》收集、整理、分析“_、_、_”三項費用工作，現(xiàn)_公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力配合審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。

4、其他工作

我參加的其他主要工作是集團(tuán)管理制度評審、處理投訴事件、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。在公司管理制度評審前，我首先會仔細(xì)閱讀待審制度，并結(jié)合公司的實際情況提出自己的觀點，供領(lǐng)導(dǎo)決策;對于投訴事件的處理，我遵循的原則是“及時、穩(wěn)妥”，及時地了解投訴事件的因果關(guān)系，用穩(wěn)妥的方式盡快與相關(guān)人員溝通爭取最佳處理辦法，避免矛盾激化。

推薦跟蹤審計心得體會和感想二

下面是本站為大家?guī)淼囊咔槠陂g幼兒園就診師生體溫篩查、轉(zhuǎn)運及跟蹤方案(附篩查登記表)，希望能幫助到大家!疫情期間幼兒園就診師生體溫篩查、轉(zhuǎn)運及跟蹤方案(附篩查登記表)

一、體溫篩查

(一)體溫篩查點設(shè)置要求

1.在保健室的入口處，標(biāo)識明顯，確保區(qū)域空氣流通，醫(yī)務(wù)人員要在病人的上風(fēng)口。

2.備有醫(yī)用外科口罩、電子體溫計(以便快速篩查)、水銀溫度計及消毒盒、手消毒用品、就診病人篩查記錄表等。在明顯位置張貼就診流程和注意事項、指定醫(yī)療機(jī)構(gòu)發(fā)熱門診信息。

(二)防護(hù)要求

1.工作人員采用標(biāo)準(zhǔn)防護(hù)，包括戴一次性工作帽、醫(yī)用外科口罩和穿工作服(白大褂)，直接接觸就診人員時戴醫(yī)用手套，隨時做好手衛(wèi)生和手消毒。

2.督促就診人員及陪同人員佩戴醫(yī)用口罩或醫(yī)用外科口罩

3.體溫篩查點按要求做好常規(guī)消毒和隨時消毒。

(三)工作流程

1.測量體溫。在體溫篩查處用電子體溫計快速篩查，如有發(fā)熱情況，轉(zhuǎn)移至臨時隔離留觀室，用水銀體溫計測腋溫。

2.詢問臨床癥狀。重點詢問發(fā)熱、干咳、乏力，是否伴有鼻塞、流涕、咽痛、肌痛和腹瀉等癥狀。

3.詢問流行病學(xué)史。重點詢問發(fā)病前14天內(nèi)：(1)有無湖北省或近期疫情高發(fā)的國家和地區(qū)，或其他有病例報告社區(qū)的旅行史或居住史;是否曾接觸過以上地區(qū)或社區(qū)的發(fā)熱或有呼吸道癥狀的患者。(2)有無新型冠狀病毒感染者接觸史。(3)有無聚集性發(fā)病情況。(4)有無境外疫情高發(fā)國家和地區(qū)旅居史,及境外疫情高發(fā)國家和地區(qū)發(fā)熱或有呼吸道癥狀患者接觸史。

4.填寫就診師生篩查登記表。(本文檔最后一頁有登記表)

三、等候及轉(zhuǎn)運

(一)臨時隔離留觀室設(shè)置要求

1.設(shè)置在保健室外，以就近為原則，方便就診師生轉(zhuǎn)運，盡量設(shè)立專用通道，確保有足夠的空間。房間門窗保持打開狀態(tài)、通風(fēng)良好，配備水銀溫度計等常用診療器具、洗手設(shè)施、休息坐椅、消毒物資和設(shè)備、以及滅火器材，最好有單獨使用的衛(wèi)生間。如無合適的室內(nèi)場所作為臨時留觀室，可搭建臨時構(gòu)筑物或應(yīng)急帳篷，注意保持通風(fēng)良好。

2.設(shè)置醒目標(biāo)識，門前設(shè)置警戒帶或提示"未經(jīng)許可，不得進(jìn)入"，避免其他人員誤入。室內(nèi)明顯位置張貼屬地街道(村委)、疾控機(jī)構(gòu)、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心、社區(qū)"三人小組"、幼兒園新冠肺炎疫情防控聯(lián)系人和聯(lián)系電話，以及轄區(qū)指定發(fā)熱門診信息、發(fā)熱門診就診流程和注意事項。

(二)人員防護(hù)要求

1.醫(yī)護(hù)人員戴一次性工作帽、醫(yī)用外科口罩或醫(yī)用防護(hù)口罩(n95)、穿一次性隔離衣、戴手套、穿鞋套。隨時做好手衛(wèi)生和手消毒。

2.臨時隔離留觀室內(nèi)等候人員戴醫(yī)用外科口罩，人員間距保持2m以上。

3.轉(zhuǎn)運工作人員(含司機(jī))在轉(zhuǎn)診過程中應(yīng)戴一次性工作帽、醫(yī)用防護(hù)口罩(n95)和醫(yī)用手套，穿工作服或隔離衣，必要時進(jìn)一步加強(qiáng)個人防護(hù)。

(三)工作流程

1.幼兒園與屬地街道(村委)、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心(衛(wèi)生院)、疾控中心建立聯(lián)防機(jī)制，制定發(fā)熱病人和可疑病例的轉(zhuǎn)運預(yù)案。

2.體溫篩查時發(fā)現(xiàn)發(fā)熱(體溫37.3℃)、乏力、干咳等可疑癥狀的病例時，立即安排專人引導(dǎo)病例至臨時隔離留觀室等候，醫(yī)護(hù)人員復(fù)核體溫、再次詢問核對臨床癥狀及流行病學(xué)史，通知家長(家屬)，按照轉(zhuǎn)運預(yù)案聯(lián)系社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心(衛(wèi)生院)或社區(qū)"三人小組"初步排查。

3.病例若沒有前述流行病學(xué)史，幼兒園在社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心(衛(wèi)生院)或社區(qū)"三人小組"的安排下，引導(dǎo)病例去定點醫(yī)院發(fā)熱門診就醫(yī)。

4.病例若有前述流行病學(xué)史中的任一條，臨時隔離留觀室幼兒園在社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心(衛(wèi)生院)或社區(qū)"三人小組"的安排下，立即撥打120將患者轉(zhuǎn)運到定點醫(yī)院發(fā)熱門診就醫(yī)，同時報告當(dāng)?shù)丶部刂行模浜喜扇∵M(jìn)一步的防控措施。

5.如無園方人員或家長(家屬)陪同，應(yīng)做好患者轉(zhuǎn)運交接記錄，并將情況上報幼兒園疫情防控工作組。

6.臨時隔離留觀室每天進(jìn)行常規(guī)消毒處理。可疑病例或發(fā)熱人員離開后及時消毒處理，方法如下：

(1)室內(nèi)空氣用含3%的過氧化氫或0.2%過氧乙酸或二氧化氯(濃度按產(chǎn)品使用說明)，按20ml/m3;的量采用氣溶膠噴霧方式消毒，作用30min后開窗通風(fēng)?；蚴褂米贤饩€燈照射1小時。

(2)座椅、臺面、診療設(shè)備表面以及門把手等可能接觸到的物體表面首選500mg/l~1000mg/l的含氯消毒液擦拭消毒，作用30min后用清水擦凈;不耐腐蝕物品可用75%乙醇局部噴灑擦拭。也可以用等效的消毒濕巾擦拭。

(3)地面用500mg/l~1000mg/l的含氯消毒液拖拭消毒，作用30min后用清水拖凈。

7.應(yīng)急消毒措施。如嘔吐物、排泄物、分泌物等污染物直接污染地面和物體，可用含固態(tài)過氧乙酸的應(yīng)急處置包直接覆蓋包裹污染物或用干毛巾覆蓋后噴灑有效氯濃度為10000mg/l的消毒劑至濕潤，作用30min后打包移除到專用垃圾桶。污物污染的臺面和地面應(yīng)及時消毒，可用有效氯濃度為1000mg/l～2000mg/l的消毒液擦拭或拖拭，消毒范圍為嘔吐物周圍2米，作用30min。建議擦拭2遍。

8.轉(zhuǎn)運車輛消毒。每次轉(zhuǎn)運后對車內(nèi)窗戶、座椅、扶手、吊環(huán)等表面進(jìn)行消毒，可用500mg/l~1000mg/l的含氯消毒液擦拭消毒，作用30min后用清水擦凈;不耐腐蝕儀器表面可用75%乙醇擦拭。車內(nèi)空調(diào)濾網(wǎng)每周清潔消毒一次，濾網(wǎng)可浸泡于有效氯濃度為500mg/l～1000mg/l的消毒劑30min后用清水沖凈晾干后使用。密閉無窗車輛應(yīng)加強(qiáng)車內(nèi)空氣消毒，消毒方法參考室內(nèi)空氣，消毒結(jié)束后開啟空調(diào)外循環(huán)促進(jìn)車內(nèi)空氣流通。

四、跟蹤處置

(一)校方及時跟進(jìn)被轉(zhuǎn)運人員和外出就診人員診療和健康狀況，相關(guān)人員在轉(zhuǎn)運、候診、診療和等待診斷結(jié)果全過程均要做好隔離和個人防護(hù)。疫情信息按要求及時報告上級教育行政部門、當(dāng)?shù)丶部刂行暮蜕鐓^(qū)。

(二)被轉(zhuǎn)運人員診斷為疑似病例、確診病例時，立即啟動幼兒園新冠肺炎疫情應(yīng)急預(yù)案。

(三)排除新冠肺炎無需留院治療的師生由幼兒園或家長(家屬)接回，有發(fā)熱、咳嗽等呼吸道癥狀者遵醫(yī)囑治療，同時需進(jìn)行健康觀察至痊愈，并通過校醫(yī)復(fù)核才能復(fù)課或返崗。

就診師生篩查登記表

(此表應(yīng)由醫(yī)務(wù)人員填寫，減少就診人員接觸分診臺物品)

一、基本信息

姓名：性別：□男□女本人聯(lián)系電話：

院系：班級：

身份證號：

聯(lián)系人(輔導(dǎo)員/親屬)及電話：

二、流行病學(xué)史(如有請在□內(nèi)打)

1.發(fā)病前14天內(nèi)有湖北省及周邊地區(qū)，或境內(nèi)其他有病例報告社區(qū)，或境外疫情嚴(yán)重國家或地區(qū)的旅行史或居住史?

否□是□

2.發(fā)病前14天內(nèi)與新型冠狀病毒感染者(核酸檢測陽性者)有接觸史?

否□是□

3.發(fā)病前14天內(nèi)曾接觸過來自湖北省及周邊地區(qū)，或境內(nèi)其他有病例報告社區(qū)，或境外疫情嚴(yán)重國家或地區(qū)的發(fā)熱或有呼吸道癥狀的患者?

否□是□

4.聚集性發(fā)病(14天內(nèi)在小范圍如家庭、辦公室、學(xué)校班級、宿舍等場所，出現(xiàn)2例及以上發(fā)熱和/或呼吸道癥狀的病例)?

否□是□

5.其它需要報告的情況：

三、臨床表現(xiàn)：是否有以下癥狀?(如有請在癥狀前打，并填寫具體情況)

□發(fā)熱，體溫：額溫(必填)()℃，額溫升高時測腋溫()℃

□咳嗽□頭痛□乏力□皮疹

□嘔吐，()次/天□腹瀉，()次/天

□其它癥狀(請注明)：

填表人：

填表日期及時間：

推薦跟蹤審計心得體會和感想三

按照開展審計工作評議的統(tǒng)一安排，4月30日，區(qū)審計局召開自查自評會議，并邀請工作評議組成員、部分區(qū)*代表、被審計單位負(fù)責(zé)人以及機(jī)關(guān)退休老同志參加。會上，大家肯定了近年來審計工作所取得的成績，同時也指出審計工作存在的不足，并制定了初步整改措施。

一、近年來審計工作所取得的成績

在區(qū)委、區(qū)政府和上級主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)*、區(qū)政協(xié)的有力監(jiān)督下，在各部門的傾力配合下，近三年來審計工作取得了長足的發(fā)展，具體表現(xiàn)在以下五個方面：

(一)審計觀念全面更新。觀念是行動的先導(dǎo)。三年來，我們緊緊圍繞黨委政府中心工作，充分發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能，切實做到了“三個轉(zhuǎn)變”：由事后懲處向事前防范轉(zhuǎn)變、由處理處罰向積極建議轉(zhuǎn)變、由被動監(jiān)督向主動服務(wù)轉(zhuǎn)變，改變了社會上認(rèn)為“審計工作就是找麻煩、整人、得罪人”的錯誤觀念。角色的轉(zhuǎn)換，和諧了審計氛圍、融洽了審計關(guān)系，審計工作的外部環(huán)境明顯優(yōu)化，表現(xiàn)在單位和個人主動請予審計，要求審計的越來越多，請審計提前把關(guān)、事中監(jiān)督、事后審查的越來越多，采納審計建議、按審計意見進(jìn)行整改的越來越多。

(二)審計工作成效明顯。20xx以來，我局共開展了109個項目(單位)的審計及審計調(diào)查，查出管理不規(guī)范金額41463萬元，糾正歸還原渠道的資金達(dá)3418萬元;開展災(zāi)后恢復(fù)重建、擴(kuò)大內(nèi)需和港澳援建項目跟蹤審計(調(diào)查)623人次，發(fā)放整改意見函215份，對項目資金和工程質(zhì)量的監(jiān)管有力有效;開展“普九”債務(wù)化解審計調(diào)查，核減債務(wù)1101萬元;牽頭組織了區(qū)級政府性負(fù)債清理，核減債務(wù)12541萬元，核減率7.08%;核減國家建設(shè)工程投資4300萬元，挽回經(jīng)濟(jì)損失3600萬元，核減城市建設(shè)中以開發(fā)帶動的項目虧損3016萬元，積極消化了一些不穩(wěn)定的社會矛盾;向有關(guān)部門移送案件線索6件;堅持以審促糾、以審促建，提出合理性建議105條，促使被審計單位建立完善了56項管理制度，審計職能作用得到充分發(fā)揮。

(三)機(jī)制制度逐步健全。一是健全工作機(jī)制。以區(qū)委政府的名義先后出臺了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計監(jiān)督，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會和諧發(fā)展的意見》、《巴州區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計辦法》、《巴州區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果運用管理暫行辦法》、《巴州區(qū)國家投資建設(shè)項目管理暫行規(guī)定》等5個規(guī)范性文件，從而使審計工作有章可循、有規(guī)可依。二是完善內(nèi)部制度。堅持目標(biāo)科學(xué)、責(zé)任明確的原則，先后制定了《政務(wù)公開制度》、《審計程序制度》、《廉政監(jiān)督責(zé)任制度》、《廉潔從審紀(jì)律》等數(shù)項內(nèi)部管理制度。目前，率先在全省試行審計計劃、審計查證、審計審理、審計執(zhí)行“四權(quán)分離”的管理辦法，待進(jìn)一步總結(jié)完善后全面推行，這必將對進(jìn)一步提升審計質(zhì)量和效能，促進(jìn)廉潔從審起到積極的推動作用。

(四)審計質(zhì)量不斷提高。質(zhì)量是審計工作的“生命線”。近年來，我們堅持以完善控制體系為抓手，嚴(yán)把“四關(guān)”，狠抓審計質(zhì)量全面提高，三年間無一例質(zhì)量投訴。一是嚴(yán)把審前調(diào)查關(guān)。通過查資料、走訪、問詢等方式開展審前調(diào)查，深入了解被審計單位的機(jī)構(gòu)設(shè)置、資金來源、管理方式、內(nèi)控制度、核算方式等，為編制審計方案提供依據(jù)。二是嚴(yán)把質(zhì)量復(fù)核關(guān)。將審計復(fù)核工作貫穿于審計項目實施的全過程，對每一個審計項目嚴(yán)格實行三次復(fù)核，即征求意見稿復(fù)核、全面復(fù)核、對外報告復(fù)核，確保項目“零”缺陷、程序“零”違規(guī)、質(zhì)量“零”差錯、廉政“零”投訴。三是嚴(yán)把處理處罰關(guān)。在重點把握問題的定性、法律法規(guī)的適用等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的同時，堅持客觀公正、原則性、靈活性與可操作性相統(tǒng)一。在處理處罰決定的文字表述上，力求科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)。認(rèn)真開展審計決定執(zhí)行回訪活動，督促被審計單位落實整改事項，進(jìn)一步加強(qiáng)管理。四是嚴(yán)把項目抽審關(guān)。創(chuàng)新實行項目抽審制，即由主要領(lǐng)導(dǎo)牽頭，定期在已完成的審計項目中抽取一定比例項目實行再審，通過抽審提高審計質(zhì)量，并將抽審情況在機(jī)關(guān)內(nèi)部予以通報。

(五)審計形象明顯提升。一是堅持文明從審。做到“三個結(jié)合”：即依法審計和文明審計相結(jié)合、審計監(jiān)督與審計服務(wù)相結(jié)合、防護(hù)性與建設(shè)性相結(jié)合。要求全體干部在監(jiān)督中服務(wù)，在服務(wù)中監(jiān)督，學(xué)會換位思考，用審計別人的標(biāo)準(zhǔn)來要求自己，用理解自己的理念來理解別人。二是狠抓班子建設(shè)。以建設(shè)學(xué)習(xí)型領(lǐng)導(dǎo)班子為契機(jī)，要求班子成員深層“*”、全面“洗臉”、經(jīng)?！跋词帧?、長期“洗禮”，要有一種本領(lǐng)恐慌的危機(jī)感、責(zé)任感、使命感，樹立終身學(xué)習(xí)意識。堅持重大事項集體討論決定，堅持民主集中制原則，樹立團(tuán)結(jié)協(xié)作意識。班子連續(xù)三年被評為“四好班子”。三是抓實廉政教育。通過開展理想信念教育、革命傳統(tǒng)教育和開展“向王瑛同志學(xué)習(xí)、爭做樸實吃苦感恩的巴中人”等活動，堅持每年簽訂《廉潔從審承諾書》，讓廉潔從審意識入腦入心。通過聘請行風(fēng)監(jiān)督員和特約審計員，強(qiáng)化社會監(jiān)督，三年間無一例廉政投訴。四是充實審計力量。先后成立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計分局、政府投資審計分局、審計執(zhí)法監(jiān)察大隊，爭取了10個財撥編制，晉升了3名副科級領(lǐng)導(dǎo)干部，上掛下派了2名干部，改變了3名干部的工勤身份，選調(diào)了6名干部充實審計隊伍，干部職工的凝聚力得到進(jìn)一步增強(qiáng)。五是搞好參謀服務(wù)。對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，積極向黨委政府提出有情況、有分析、有深度、有高度、有價值的審計建議，三年來，共上報《審計信息》69期，《審計要情》28期，《審計專報》35期，使審計工作全面進(jìn)入黨政領(lǐng)導(dǎo)的決策視野，充分發(fā)揮了審計的建設(shè)性功能。

二、深入查找自身存在的問題和不足

(一)審計管理有待加強(qiáng)。一是審計力量不足?，F(xiàn)有職工34人中僅有22名專職審計人員，今年安排計劃項目29個(不含災(zāi)后重建、擴(kuò)大內(nèi)需、港澳援建項目423個和領(lǐng)導(dǎo)交辦項目)，審計任務(wù)重與審計力量不足的矛盾非常突出。二是審計手段不新。目前的工作開展，大多仍停留在以手工為主的賬簿審計狀態(tài)，利用計算機(jī)審計的工作還沒有完全開展起來;審計信息化建設(shè)相對滯后，一些先進(jìn)的審計技術(shù)和方法沒有得到有效采用，影響了工作質(zhì)量和工作效率的提高。三是審計監(jiān)督不細(xì)。由于“有心無力”，審計的廣度和深度不夠，效益審計開展較少，微觀審計多、宏觀審計少，個別領(lǐng)域、個別項目審得不透、不細(xì)。

(二)機(jī)關(guān)作風(fēng)有待改進(jìn)。按照區(qū)政府的統(tǒng)一安排，我們在機(jī)關(guān)認(rèn)真開展了作風(fēng)整頓建設(shè)活動，通過自查發(fā)現(xiàn)“四不”問題在個別同志身上不同程度存在，“不守時”，作風(fēng)散漫，上下班遲到早退;“不守紀(jì)”，不遵守規(guī)章制度，工作時間聽音樂、聊天、打游戲;“不忌口”，律己不嚴(yán)，接受被審計單位宴請;“不敬業(yè)”，責(zé)任心不強(qiáng)，審計工作效率較低。

(三)功能發(fā)揮不夠充分。給黨委政府的“進(jìn)言”不深，對問題的實質(zhì)欠深層次挖掘和分析，信息專報的針對性和建設(shè)性不強(qiáng);給被審計單位的建議不實，整改意見過于粗糙，可操作性差，促使被審單位強(qiáng)化內(nèi)部管理的效果不明顯。督促整改力度不大，個別問題“屢審屢犯、屢犯屢審”，一定數(shù)量的審計意見、審計決定未能落到實處，必須加大對整改情況的跟蹤檢查力度，審計執(zhí)法工作有待加強(qiáng)。

(四)專業(yè)技能亟須提高。盡管80%的職工具有大專以上學(xué)歷，但中級以上職稱僅占35%，能熟練運用ao系統(tǒng)進(jìn)行審計的人員不多，尤為缺乏工程技術(shù)人員，致使一些投資性項目工程審計只得依賴外聘造價人員。加之，審計任務(wù)重、培訓(xùn)機(jī)會少，業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力有待提高。

(五)質(zhì)量與效能有待提升。主要體現(xiàn)在部分審計意見書、審計決定不能完全真實、客觀、公允地反映被審計單位的財政、財務(wù)收支審計結(jié)果;個別同志面對繁重審計任務(wù)有畏難情緒，工作的積極性和主動性不強(qiáng)，存在“軟懶散拖”現(xiàn)象，審計效率不高;極個別同志缺乏政治責(zé)任心，工作中存在“走過場”的現(xiàn)象，深入細(xì)致不夠。

(六)審計宣傳有待強(qiáng)化。重業(yè)務(wù)輕宣傳。集中精力抓審計任務(wù)完成，對審計宣傳無暇顧及。重內(nèi)部輕外部。審計宣傳“養(yǎng)在深閨”，內(nèi)部火火紅紅、外部稍顯冷清。重形式輕實效。審計宣傳呈“粗放型”，“掛標(biāo)語、發(fā)傳單”多，對典型案例解剖分析少，宣傳實效不大。

三、認(rèn)真落實整改提高的各項措施

(一)把握角色定位，樹立服務(wù)大局的審計理念。以開展工作評議為契機(jī)，用開放的意識、比較的思維、創(chuàng)新的理念、改革的精神，重新審視和研判新形勢下的審計工作。跳出審計看審計，要堅持圍繞黨委、政府中心工作和社會關(guān)注的熱點、難點、焦點，安排項目計劃和開展審計工作，從機(jī)制、體制層面建言獻(xiàn)策，強(qiáng)化審計服務(wù)大局功能。跳出審計干審計，要堅持站在被審計單位的角度，深入分析查出問題的癥結(jié)，從加強(qiáng)內(nèi)部管理層面提出有真效、有實效、有長效的審計建議，強(qiáng)化審計建設(shè)功能。

(二)開展作風(fēng)整頓，塑造文明高效的審計行風(fēng)。將作風(fēng)整頓與學(xué)習(xí)新的《審計法實施條例》相結(jié)合、與開展審計業(yè)務(wù)相結(jié)合、與建立健全“剛性”機(jī)關(guān)管理制度相結(jié)合，以優(yōu)良高效的工作體現(xiàn)良好的工作作風(fēng)。針對存在的“四不”問題，制定切實可行的整頓措施，堅決杜絕“兩張皮”和“走過場”。嚴(yán)格執(zhí)行考勤制度，盯緊“自由人”，防止上下班“不守時”;將內(nèi)網(wǎng)與互聯(lián)網(wǎng)分開，工作時間只準(zhǔn)使用審計內(nèi)網(wǎng)，根治上班時間“不守紀(jì)”問題;嚴(yán)格工作紀(jì)律，嚴(yán)肅執(zhí)行“審計八不準(zhǔn)”，探索試行工作經(jīng)費項目包干制，防止“不忌口”;推行服務(wù)承諾制、首問責(zé)任制、辦結(jié)制，以制度促效能提升，防止“不敬業(yè)”。

(三)搞好業(yè)務(wù)培訓(xùn)，打造技藝精湛的審計隊伍。以“摸得清家底、查得出問題、提得出建議、經(jīng)得起檢驗”為基本要求，加強(qiáng)隊伍培訓(xùn)。以“請進(jìn)來教”為基本途徑，邀請上級審計機(jī)關(guān)和相關(guān)部門的專家，進(jìn)行計算機(jī)審計、法律、業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，提高整體“作戰(zhàn)能力”。以“送出去學(xué)”為首選方式，將工程技術(shù)人員、計算機(jī)審計熟手，送到上級審計機(jī)關(guān)和大專院校強(qiáng)化培訓(xùn)，提高工程審計和運用ao系統(tǒng)審計能力，培養(yǎng)審計專業(yè)“精兵”。以“人盡其才”為價值取向，通過優(yōu)化組合，合理調(diào)配科室人員、整合外聘人員等方式，實現(xiàn)“傳幫帶”，培養(yǎng)一批查核賬務(wù)的能手、分析研究的高手、計算機(jī)應(yīng)用的強(qiáng)手和精通管理的行家里手。

(四)強(qiáng)化監(jiān)督管理，創(chuàng)建與時俱進(jìn)的審計模式。一是試行審計“四權(quán)分離”。將審計內(nèi)部職責(zé)劃分為“審計計劃”、“審計查證”、“審計處理”、“審計執(zhí)行”四部分，并將內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置對應(yīng)劃分成四類，形成四部門各司其職、相互監(jiān)督、運行規(guī)范、密切協(xié)作的運作機(jī)制和管理模式，改變由同一個業(yè)務(wù)部門“一竿子插到底”的審計作業(yè)模式，這既能提高審計效率，又能有效防范審計風(fēng)險。二是充分發(fā)揮審計監(jiān)督的特有優(yōu)勢，運用審計結(jié)果提煉歸納形成高質(zhì)量的專題分析報告，扎實抓好審計信息科研工作，促進(jìn)政府相關(guān)部門建立完善規(guī)章制度。三是采取“回頭看”、“跟蹤式”的監(jiān)督辦法，確保審計結(jié)論的經(jīng)濟(jì)違規(guī)問題得到整改，審計建議得到落實，增強(qiáng)審計執(zhí)法的嚴(yán)肅性、*性和實效性。

(五)加強(qiáng)廉政建設(shè)，塑造廉潔透明的審計形象。嚴(yán)格執(zhí)行廉潔從審。以建立健全懲防體系建設(shè)為抓手，要求審計人員用高于別人的標(biāo)準(zhǔn)要求自己，用嚴(yán)于別人的標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)督自己，嚴(yán)格執(zhí)行審計紀(jì)律“八不準(zhǔn)”規(guī)定、審前承諾制、審后回訪制、審計組廉政監(jiān)督員制和年終考核一票否決制等制度，探索實行項目質(zhì)量責(zé)任追究制，切實維護(hù)審計機(jī)關(guān)的廉潔形象。全力打造“陽光審計”。利用報刊雜志、政務(wù)內(nèi)外網(wǎng)，公開審計內(nèi)容、審計程序和審計結(jié)果，公布舉報電話，定期發(fā)布有關(guān)審計信息，不斷提升審計形象。

推薦跟蹤審計心得體會和感想四

一、集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作總體思路:

1、今后5年公司審計工作的總體目標(biāo)是:由傳統(tǒng)的財務(wù)收支審計轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)效益審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟(jì)合同審計等并重。

2、20xx年審計工作重點是:以內(nèi)控制度審計為基礎(chǔ),以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，提高審計工作質(zhì)量，加強(qiáng)審計意見的落實，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風(fēng)險、完善管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，即在實施審計監(jiān)督同時，提高審計服務(wù)職能。

二、20xx年度集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作計劃如下:

1、完善審計內(nèi)控制度,促進(jìn)集團(tuán)內(nèi)控管理健全與完善

⑴ 首先完善集團(tuán)公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)審計業(yè)務(wù)類型，準(zhǔn)備建立《集團(tuán)公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《集團(tuán)公司預(yù)算執(zhí)行情況審計辦法》、《集團(tuán)公司合同管理審計辦法》三項內(nèi)審制度。

⑵ 內(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，20xx年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查與評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進(jìn)公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。

⑶ 通過預(yù)算審計促進(jìn)預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費用開支的相關(guān)制度尚未健全，部分單位即以預(yù)算作為費用開支的標(biāo)準(zhǔn)(而非以費用制度為預(yù)算標(biāo)準(zhǔn))，因此，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預(yù)算范圍。審計將配合財務(wù)等相關(guān)部門，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關(guān)費用開支標(biāo)準(zhǔn)，同時使之成為預(yù)算編制指引、規(guī)范性文件。

2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。

內(nèi)部審計必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預(yù)算執(zhí)行)審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應(yīng)注意的問題是:經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計以及其他專項審計相結(jié)合，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實性進(jìn)行審計。集團(tuán)公司不僅要加強(qiáng)離任審計，還應(yīng)搞好任中審計，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價。

⑴ 對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計、半年度審計):

通過對下屬企業(yè)20xx年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團(tuán)公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

通過對20xx年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計，發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執(zhí)行集團(tuán)經(jīng)營政策、落實經(jīng)營管理措施，圍繞集團(tuán)年度經(jīng)營目標(biāo)提高經(jīng)營效益。

⑵ 結(jié)合經(jīng)營開展經(jīng)營專項審計，促進(jìn)內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計

集團(tuán)實行資金集中管理，各企業(yè)的收入應(yīng)全部納入預(yù)算管理，并入賬核算，禁設(shè)小金庫，因此，對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預(yù)算管理，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全、有效進(jìn)行審計。

②在各項成本費用支出進(jìn)行跟蹤審計

集團(tuán)公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責(zé)任書，但主營業(yè)務(wù)成本并不納入業(yè)績考核，并在erp中實行預(yù)算控制，因此，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務(wù)成本的開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)、原始票據(jù)合法性進(jìn)行審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法性。

③工程項目的竣工結(jié)算審計

近年來集團(tuán)公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗收、付款進(jìn)行審計。

三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強(qiáng)對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

1、對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè)，要及時進(jìn)行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達(dá)到查違糾偏、防范未然、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險的目的。

2、與集團(tuán)公司各職能部門，尤其是財務(wù)部要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通，將審計部掌握的相關(guān)信息及時通報，避免管理、監(jiān)督、考核脫節(jié)。

四、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強(qiáng)審計人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提高審計工作質(zhì)量。

1、20xx年審計隊伍人員出現(xiàn)流動，審計崗位配備不足，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實，20xx年，需要領(lǐng)導(dǎo)支持與相關(guān)部門配合，按崗位設(shè)置配備審計人員，充實審計隊伍力量。

2、協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度，使管理有制度，審計有依據(jù)，處罰有規(guī)定，進(jìn)一步發(fā)揮審計事前、事中、事后參與經(jīng)營管理作用。

3、利用公司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進(jìn)行座談，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ)。

4、通過審計回訪，落實審計問題整改，同時也使審計部門了解下屬企業(yè)訴求、解決問題存在困難，深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況，更好服務(wù)企業(yè)。

5、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組織參加國際內(nèi)審師資格考試等，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。

推薦跟蹤審計心得體會和感想五

學(xué)校疫情防控期間每日體溫檢測制度(試行)為做好疫情期間預(yù)防工作，確保師生生命安全，根據(jù)上級要求，特制定此制度(試行)。

一、疫情期間，各處室、學(xué)院實行每日體溫檢測制度，由專人負(fù)責(zé)檢測和收集測溫情況。

二、對體溫檢測異常人員進(jìn)行信息登記并報備校防疫領(lǐng)導(dǎo)小組，及時先隔離并引導(dǎo)就醫(yī)。

三、檢測人員佩戴手套及口罩，使用紅外額溫計對準(zhǔn)眼眉之間，距離前額中心5cm以內(nèi)位置;若室外溫度偏低，則測量頸部衣服遮蓋處或者手腕至肘關(guān)節(jié)衣服遮蓋處。

四、每次檢測前及檢測完成后使用75%酒精進(jìn)行全面擦拭消毒。

五、監(jiān)測過程中，對于體溫≥37.3℃的師生：(1)仔細(xì)詢問師生是否有武漢旅居、接觸史，若明確無，且身體無嚴(yán)重慢性疾病的，則建議隔離觀察，有異常情況及時去醫(yī)院發(fā)熱門診就醫(yī)。(2)有武漢接觸史的或者本身有嚴(yán)重慢性疾病的，聯(lián)系其家屬，由疫情領(lǐng)導(dǎo)小組安排人員送往醫(yī)院進(jìn)行檢查，佩戴口罩做好防護(hù)同時對接送車輛進(jìn)行全面消毒，確保安全。

六、各學(xué)院由專人負(fù)責(zé)每日登記缺課缺勤學(xué)生，追蹤缺課缺勤原因，并做好記錄;各部門每日登記缺勤教職工，追蹤缺勤原因，并做好記錄。

七、校園大門設(shè)立監(jiān)測點，由保衛(wèi)處負(fù)責(zé)，每日配置1-2名保安對進(jìn)校人員逐一進(jìn)行核查登記體溫檢測。

八、對體溫檢測超過37.0℃的人員，實行記錄跟蹤，進(jìn)行復(fù)測。

九、對體溫異常人員(≥37.3℃)，詳細(xì)記錄其各項信息，匯總后報防疫領(lǐng)導(dǎo)工作小組。