心理總結(jié)是對個人心理狀態(tài)和行為進行總結(jié)和分析，有助于改善心理健康狀況。選取適當?shù)膶懽鞑牧蠈τ谖恼碌膬?nèi)容和質(zhì)量都至關重要。下面是一些總結(jié)的范文供大家參考。

應收應付會計的工作流程篇一

b、負責公司應收應付的核對、核算內(nèi)部往來款項，到款確認，日常網(wǎng)銀和支付寶操作。

c、嚴格按照報銷單據(jù)支付現(xiàn)金及銀行匯款;審查費用報銷的審批手續(xù)及是否完全，支出是否合理，所附單據(jù)是否合法。

d、負責公司部分成本和生產(chǎn)利潤的核算;工資、提成的核算及發(fā)放。

e、負責審核合同、單據(jù);開具與保管發(fā)票。

f、完成上級交付的其他財務工作。

應收應付會計的工作流程篇二

3、嚴格對各種___特別是增值稅專用___進行審核，及時進行___認證;。

4、規(guī)范本地、異地各項涉稅事項的核算、管理流程，并及時反饋處理問題;。

5、負責編制國稅、地稅需要的各種報表，每月按時進行納稅申報;。

6、負責記帳憑證的及時裝訂，稅務相關資料的裝訂存檔;。

7、負責各項統(tǒng)計報表的填報;。

8、完成領導交辦的其他工作。

應收應付會計的工作流程篇三

5.負責準備稅務檢查的相關資料;。

6.學習并搜集相關稅務法規(guī);協(xié)助公司新項目完成相關稅收籌劃方案;。

7.負責給予公司其他業(yè)務部門相關稅務咨詢，確保公司日常運作;。

8.負責完成主管及經(jīng)理安排的其他工作。

應收應付會計的工作流程篇四

3、例行稅務事務處理，包含發(fā)票開具、出口報關、定期報稅及協(xié)助稅務籌劃等;。

4、年度工商年檢;。

5、內(nèi)部單位及供應商往來賬務校對及調(diào)整;。

6、獨立電商平臺全盤賬務處理;。

7、崗位相關風控及經(jīng)營分析工作;。

8、完成上級臨時安排的其他工作。

應收應付會計的工作流程篇五

目前所在：花都區(qū)年齡：27。

戶口所在：梅州國籍：中國。

婚姻狀況：已婚民族：漢族。

培訓認證：未參加身高：158cm。

誠信徽章：未申請體重：45kg。

人才測評：未測評。

我的特長：

求職意向。

人才類型：普通求職。

應聘職位：財務經(jīng)理：會計主管，會計：會計，稅務專員/助理：稅務會計。

工作年限：4職稱：初級。

求職類型：全職可到職日期：隨時

月薪要求：--3500希望工作地區(qū)：花都區(qū),廣州,。

工作經(jīng)歷。

*****涂料(廣州)有限公司起止年月：xx-05～xx-07。

公司性質(zhì)：外商獨資所屬行業(yè)：石油/化工/礦產(chǎn)/地質(zhì)。

工作描述：主要負責總賬、應付賬款及固定資產(chǎn)的管理。

總賬相關工作：憑證的錄入，每個月費用的分析，個人簡歷，待攤預提/預付賬款/其他應收款的管理，制造費用的分配，資產(chǎn)負債表和利潤表的編制。

應付賬款主要是檢查供應商開具的發(fā)票與采購定單的單價和數(shù)量是否一致，有問題找出原因并實采取相應的措施;每個星期應付賬款賬齡表的制作及每個月付款的明細，供應商信息的管理,應收賬款總賬與明細賬的差異查找及其它應付賬款事項。

固定資產(chǎn)的管理主要有每個月新增或減少的固定資產(chǎn)的錄入、折舊的計提，總賬明細賬的核對，年終的盤點及其它相關事宜。

離職原因：

廣州***塑料有限公司起止年月：xx-07～xx-04。

公司性質(zhì)：外商獨資所屬行業(yè)：石油/化工/礦產(chǎn)/地質(zhì)。

工作描述：主要負責出納，稅務，應收賬款的管理。

日常的報銷，支票相關事宜，收付款相關的銀行事項。

增值稅專用發(fā)票購買、開具、核銷、管理，和增值稅/印花稅/所得稅/提圍費的申報，以及出口退稅申報，和其他相關的稅務事項。

應收賬款主要負責應收憑證的制作，應收賬款賬齡表及其管理。

離職原因：

志愿者經(jīng)歷。

教育背景。

畢業(yè)院校：廣州航海高等專科學樣。

最高學歷：大專獲得學位:畢業(yè)日期：xx-07

專業(yè)一：財務會計專業(yè)二：會計學。

起始年月終止年月學校(機構(gòu))所學專業(yè)獲得證書證書編號。

xx-07xx-08廣州輕工業(yè)學院會計中級會計電算化證書-。

語言能力。

外語：英語優(yōu)秀粵語水平：一般。

其它外語能力：

國語水平：精通。

工作能力及其他專長。

熟悉一般納稅人和小規(guī)模納稅的賬務處理流程，熟練操作增值稅開票系。

熟悉辦公軟件word，excel&財務軟件用友，金蝶.

有豐富的專業(yè)知識和技能，較強的環(huán)境適應能力和工作協(xié)調(diào)能力.

自我評價。

本人性格自信開朗，誠實，細心!對工作認真，有責任心，上進心!假如能有幸成為貴公司一員，將以主人翁精神于工作中!

附：

很多畢業(yè)生子在制作個人簡歷的時候，為減少制作簡歷的時間，往往通過網(wǎng)絡等等方式下載大量個人簡歷模板。雖然模板的樣式非常不錯，但是使用的人數(shù)比較多，導致招聘單位產(chǎn)生厭煩的心理，能夠突出自我個性的個人簡歷，才能夠幫助求職者找到滿意的工作。

普通的求職者在制作個人簡歷的時候存在很多誤區(qū)。比如畢業(yè)生在制作個人簡歷時，往往喜歡使用大量的語言針對自己進行全面的介紹。由于應聘同一崗位的求職者人數(shù)非常多，招聘人員消耗與單個求職者的時間僅僅為20秒左右。內(nèi)容繁瑣的個人簡歷無法引起招聘人員任何的興趣，反而具體針對性的制作個人簡歷能夠獲得招聘單位的認可，從而進入心儀的企業(yè)進行工作，并且享受到較高的薪資待遇。

畢業(yè)生制作簡歷的誤區(qū)非常多。各種認識到的錯誤導致畢業(yè)生制作個人簡歷求職效果非常差。尤其對于單純重視專業(yè)水平的求職者，全部的內(nèi)容在于介紹自己的學歷水平非常高，而忽略企業(yè)較為看中的工作經(jīng)驗，導致優(yōu)秀的人才同樣無法獲得企業(yè)認可，同樣處于失業(yè)的狀況。

為獲得更好的求職效果，任何畢業(yè)生在制作簡歷的時候，均需要根據(jù)自身實際情況，依靠個人簡歷將大量信息展現(xiàn)于招聘單位。當然任何的語言必須保持言簡意賅，不能夠存在過多的篇幅介紹同一個內(nèi)容，從而影響求職者最終的求職效果。

應收應付會計的工作流程篇六

企業(yè)要對應收、應付帳款情況進行全面清理，摸清底數(shù)，準確掌握應收、應付帳款的詳細情況，包括應收帳款的帳齡、數(shù)額、類別、緣由、收回的風險及虛列的帳目，并與欠款單位進行核對，及時獲取有效的追款憑據(jù)。在對應收帳款的帳齡、風險程度全面分析的基礎上，根據(jù)帳齡的長短、額度的大小和欠款對象的經(jīng)營狀況，分類建立檔案。應付帳款也要及時、主動與供貨企業(yè)核對，建立相應檔案。

要制定嚴格的管理辦法，對超過信用期的應收、應付帳款要逐筆查實原因，分清責任，責成有關人員提出明確的處理意見，制定具體催收、支付計劃，責任到人。

要加強對客戶資信程度的調(diào)查和分析評估，通過銀行、同行業(yè)及社會中介等各種渠道，及時了解和掌握客戶的生產(chǎn)、經(jīng)營、資產(chǎn)、負債、經(jīng)營人員變動和財務狀況等相關信息，以確定其是否具有履行合同的能力和獨立承擔民事責任的能力。在此基礎上建立客戶檔案，對客戶的資信實行動態(tài)管理，對資信下降的客戶要及時采取減少發(fā)貨、實行擔保和加強催收等預防和減少風險的措施；對資信差、長期拖欠貨款的客戶要停止發(fā)貨。

企業(yè)要堅持按合同組織生產(chǎn)，銷售貨物，杜絕隨意發(fā)貨的現(xiàn)象。對于市場無銷路的產(chǎn)品要堅決停下來；對于貨款回籠差的產(chǎn)品要限產(chǎn)，防止產(chǎn)生新的積壓和拖欠。要認真落實國家已出臺的各項控制總量的政策措施，把淘汰落后生產(chǎn)能力與結(jié)構(gòu)調(diào)整、資產(chǎn)重組和產(chǎn)品升級結(jié)合起來。

企業(yè)要將產(chǎn)品銷售和資金回籠結(jié)合起來，把銷售回款率作為考核銷售人員的一項重要指標，并與其工資、獎金、旅差費掛鉤。凡因自身原因?qū)е仑浛畋煌锨返?，要視情?jié)輕重追究有關人員的責任，對人為造成的呆死帳，要有明確的'賠償制度，損失重大的，依法追究刑事責任。

要嚴把賒銷關，建立并完善企業(yè)賒銷審批程序和風險防范制度。要制定嚴格的賒銷內(nèi)部控制制度，科學地選擇賒銷對象、確定賒銷限額和賒銷期限，把賒銷風險嚴格控制在預算之內(nèi)。同時，企業(yè)要通過制定營銷計劃，加強合同管理，把賒銷納入嚴格的合同管理之中。

企業(yè)要重合同、守信用，從自身做起，認真清理應付帳款。要按合同約定的時間，積極組織資金，按期支付到期的債務，對一時無力償付的，企業(yè)必須要有明確的書面承諾，作出還款計劃。對有糾紛的貨款，要依法核對帳務，及時提供欠款憑據(jù)，落實債權債務。凡不及時償付貨款，又不積極配合提供欠款憑據(jù)的企業(yè)，要追究當事人的行政責任。

要健全呆壞帳損失的核銷制度，及時消化處理當期發(fā)生的呆壞帳。對可能破產(chǎn)、關閉的客戶，要積極采取保全債權措施；已經(jīng)破產(chǎn)的，要及時取得各種法律文書，以備核銷之用；對長期掛帳、事實上已難以收回的逾期貨款或?qū)σ蚱渌蛱摿械膽諑た钜鞔_責任，報經(jīng)有關部門審批后，予以核銷、糾正，不得長期掛帳。對企業(yè)核銷的歷史債務可計入企業(yè)當期損益，年度考核時可予以扣除。對企業(yè)清欠收回的抵帳物資，要及時盤活處理，防止造成新的積壓和損失。

要強化法律意識，充分運用法律手段清理欠款，以維護企業(yè)合法權益。對于逾期的貨款，凡債務人沒有明確的還款計劃或有效承諾的，都要立足于訴諸法律進行清繳。對于有潛在風險的債務企業(yè)，要做好法律防范的基礎工作。

應收應付會計的工作流程篇七

工作職責:

1、負責應收、應付款憑證的錄入;

2、應收、應付帳款帳齡分析;

3、負責應收、應付及預付款項的'核算工作;

4、定期進行應收、應付及預付款項的對賬;

5、費用明細賬管理;

6、稅費的核算、申報及繳納;

1、大專以上學歷,具有會計人員從業(yè)資格證;

2、熟悉會計報表的處理,會計法規(guī)和稅法;

3、熟練操作計算機辦公軟件、財務軟件;

4、良好的溝通能力、團隊精神和較高的職業(yè)操守

應收應付會計的工作流程篇八

姓名：

目前所在：深圳年齡：25。

戶口所在：湖南國籍：中國。

婚姻狀況：未婚民族：漢族。

培訓認證：未參加身高：158cm。

誠信徽章：未申請體重：

求職意向。

人才類型：普通求職。

應聘職位：會計：會計，稅務專員/助理：，會計文員：

工作年限：2職稱：初級。

求職類型：全職可到職日期：隨時

月薪要求：面議希望工作地區(qū)：廣州,白云區(qū),深圳。

工作經(jīng)歷。

東莞億泰電線電纜股份有限公司起止年月：-07～-09。

公司性質(zhì)：外商獨資所屬行業(yè)：貿(mào)易/進出口。

3.材產(chǎn)物資,工資,各項費用的核算,審計費,行政管理費,保險費等的預提及待攤；

5.負責月底的盤點,協(xié)助會計師查賬,督促倉庫的出貨及原材料的收發(fā),上級交辦的其它事宜。

離職原因：辭職。

公司性質(zhì)：其它所屬行業(yè)：會計/審計。

工作描述：1.制作稅務代理工作底稿,包括查賬征收,核定征收,帶征的'企業(yè)；

2.審核所得稅匯算清繳查賬報告；

3.發(fā)票存根聯(lián)的輸入,客戶的接待并簽定涉稅鑒證業(yè)務約定書。

4.小型微利企業(yè)和一般企業(yè)的區(qū)分。

5.協(xié)助稅務師寫調(diào)賬報告。

離職原因：實習期滿。

教育背景。

畢業(yè)院校：廣州城市職業(yè)學院。

專業(yè)一：會計專業(yè)二：

起始年月終止年月學校（機構(gòu)）所學專業(yè)獲得證書證書編號。

語言能力。

外語：英語良好粵語水平：

其它外語能力：

國語水平：良好。

工作能力及其他專長。

助理會計師資格，會計電算化中級，制造業(yè)會計處理及核算流程熟練；熟悉新的會計法及會計制度；erp系統(tǒng)應用資格證，熟悉用友及金蝶u8系統(tǒng)的操作，包括會計,銷貨,采購系統(tǒng)；熟悉企業(yè)外幣收入及支出的核算流程；大學英語四級，能看懂基本的財會英語及商務英語；熟練操作辦公軟件。

詳細個人自傳。

本人思想積極向上，原則性強,責任心強,有團隊精神,工作細心,認真,心態(tài)樂觀，抗壓能力強。

應收應付會計的工作流程篇九

20xx年7月23日我來到有限責任公司，今天是20xx年8月30日，在一個多月的出納工作中，對出納的崗位認識、工作性質(zhì)、業(yè)務技能以及思想提高都是對我職業(yè)生涯的填充和必不可少的彌補。

在財務部業(yè)務種類繁多的地方，我的職責是現(xiàn)金收支，現(xiàn)金日記賬的等級和賬務核對，手寫支票，工資及獎金的核對和發(fā)放。財務工作像年輪，一個月的工作的的結(jié)束，意味著下一個月工作的重新開始。我喜歡我的工作，雖然繁雜，瑣碎，也沒有太多新奇，但是作為企業(yè)正常運轉(zhuǎn)的命脈，我深深地感到自己的工作崗位的價值?；蓊欉@將近一個月來的工作，我虛心學習新的專業(yè)知識，積極配合同事之間的工作，努力適應新的工作崗位，以最快的速度和最好的狀態(tài)進入自己的工作狀態(tài)。

首先，在領導的幫助下我了解了出納崗位的各種制度及其日常的工作流程。在同事們的指導和幫助下使我學到了很多工作中的知識，是我最快的熟悉了這份新的工作。在工作崗位沒有高低之分，一定要好好工作來體現(xiàn)人生價值。同時為了提高工作效率，平時自學電腦知識和出納知識及操作，以此來提升自己的能力。

其次，作為公司的出納，我在收付、反映、監(jiān)督幾個方面進到了應盡的職責，在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：

一、日常工作：

1、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，定期向會計核對現(xiàn)金與賬目，發(fā)現(xiàn)金額不符，做到及時匯報，及時處理。

2、及時收回公司各項收入，開出收據(jù)，及時收回現(xiàn)金存入銀行。

3、根據(jù)會計提供的依據(jù)，與銀行相關部門聯(lián)系，井然有序地完成了職工工資和其他應發(fā)放的經(jīng)費發(fā)放工作。

4、堅持財務手續(xù)，嚴格審核(憑證上必須有經(jīng)手人及相關領導的簽字才能給予支付)，對不符手續(xù)的憑證不付款。

5、除此之外，也必須完成其他領導交付的工作任務。

二、思想建設情況。

1、堅持原則，認真理財管賬，才能履行好財務職責。

2、樹立服務意識，加強溝通協(xié)調(diào)，才能把分內(nèi)的工作做好。

3、認真遵守公司管理制度和財務制度，爭取做一個合格的出納。

三、回顧檢查自身存在的問題，我認為：

1、學習不夠。

當前，我對出納的理論基礎、專業(yè)知識、工作方法等還不是和熟悉，不能完全適應新的工作。需要進一步將強學習，努力做到學以致用。

2、針對以上問題，今后的努力方向是：

將強理論學習，進一步提高工作效率。對業(yè)務的熟悉，必須通過相關專業(yè)知識的學習，虛心請教領導和同事增強分析問題、解決問題的能力，努力學習，爭取在明年取得會計從業(yè)資格證書。

出納的工作首先要認真細心，不能出任何差錯，多一分少一分都不可以，因此必須要做好和會計賬的對賬工作，努力做到不出差錯。

綜上所述，用嚴肅人的太對對待工作，在工作中一絲不茍的執(zhí)行制度，是我們的有事。我堅持要求自己做到謹慎的對待功罪，并在工作中掌握財務人員應該掌握的原則。作為財務人員特別需要在制度和人情之間把握好分寸，既不能觸犯規(guī)章制度也不能不通世故人情。只有不斷的提高業(yè)務水平才能使工作更順利的進行。在即將到來的九月，我會揚長避短，更好的完成本職工作。

應收應付會計的工作流程篇十

往來會計工作主要負責應收、應付業(yè)務的核算。由于私營企業(yè)更注重獨立管理控制，往來會計顯得尤為重要。

私營性質(zhì)的生產(chǎn)企業(yè)應收日常工作主要就是審核控制發(fā)貨、收款情況、及時與銷售對賬、督促業(yè)務員催收到期貨款以保證資金正常運轉(zhuǎn)。要做好應收工作需要了解賬期、信用控制額度，及時更新反饋到期應收款相關信息。客戶主要分為五類：

1、無款期無限額。無條件發(fā)貨。

2、有款期無限額，不超過款期可以發(fā)貨。3有款期、有限額的客戶，只要不超期不超額可發(fā)貨。

4、無款期有限額，不超過限額額可以發(fā)貨。5無款期無賬期的一般客戶，款到發(fā)貨。根據(jù)業(yè)務需要如出現(xiàn)特殊情況，可根據(jù)經(jīng)銷售主管簽字同意的，發(fā)貨申請單上的發(fā)貨數(shù)量發(fā)貨。對于超期又超額的，需經(jīng)公司主要負責人審批同意才可以發(fā)貨。應收會計每月中旬和月底，分別與業(yè)務員對一次賬，賬務的調(diào)整一般是月底一次性調(diào)整。對于需要調(diào)價或是抹零處理的，需業(yè)務員提出書面申請，經(jīng)銷售部主管簽字同意，月底對完賬后交公司主要負責人審批，審批通過方可進行調(diào)賬處理。

銷售的同時會產(chǎn)生運費，對于運費也有不同的處理方式。我們要分清楚貨款是否包含運費，運費的結(jié)算方式。銷售開單上注明含運費的，不能按應收貨款加運費，否則會虛增應收賬款。不含運費的需看運輸托單上運費的結(jié)算方式，如果是“到付、提付、自付、到付”的，均由客戶自己承擔運費;如果是“月結(jié)”或“代付”就是我們代客戶付運費。由于我們做賬是只分物流公司沒有分那條專線，而物流公司是按專線結(jié)算運費的，運費的結(jié)算還是比較復雜的。所以在結(jié)算運費時我們平時一定要記錄，何時發(fā)何地多少支貨，運費是多少，承運單位是哪家，運輸托單上有單號的要記錄下單號，付款后要記錄好哪張運單已經(jīng)結(jié)算，以便對賬時查賬。與運輸公司對賬，一定要注意貨物損毀情況，如有損毀情況需物流賠償?shù)模诮Y(jié)算運費時在運費款里扣減所屬運輸公司相關專線的應付運費。運費應每月月底和銷售發(fā)貨的相關負責人核對，確保賬務的準確性。

時間如梭，轉(zhuǎn)眼間又跨過一個之坎，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗和磨礪。下面總結(jié)一下一年來的工作：

一、我本著愛崗敬業(yè)、客觀公正，熱情服務的工作原則，在本職崗位主要做出以下工作:。

1、顧全大局、服從安排、團結(jié)協(xié)作。今年，根據(jù)財務部的工作安排。年初，集團公司財務管理模式調(diào)整，財務崗位輪換，我從集團公司調(diào)到空港財務部負責財務核算工作，從橫向的財務核算模式到縱向的財務核算，我從思想觀念上開始轉(zhuǎn)變，強化奉獻精神，在崗位變動的過程中，本人能顧全大局、服從安排，積極總結(jié)前些年在子公司的工作經(jīng)驗。做到溫故而知新，認真探索，增強新的業(yè)務知識，并能團結(jié)同志，加強協(xié)作，很快適應了新的工作崗位。甘做人梯，為年輕人做好一個老員工的榜樣，努力圍繞中心任務開展工作，較好地發(fā)揮了基石作用，為空港財務中心的發(fā)展做出了應有的貢獻。

2、堅持原則、客觀公正。由于是集團下屬子公司有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是我工作的重中之重，一年以來，在實際工作中，本著客觀、嚴謹、細致的原則，在辦理會計事務時做到實事求是、細心審核、加強監(jiān)督，嚴格執(zhí)行財務紀律。加強會計基礎工作的規(guī)范性，完善公司的管理機制。

3、按時完成銀行對賬工作。

做好銀行帳和會計賬的對賬工作。一方面，及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表，清理未達賬項，保證了財務數(shù)據(jù)的準確性。

4、往來賬務的清理工作。

查詢所有往來明細賬當前余額，包括應收應付賬款、其他應收應付賬款、預收預付賬款、長期應收應付款、應付票據(jù)等，做相應的電子表格。對于當年的往來帳積極與業(yè)務部門溝通，能在當月解決的當月解決，能在當年調(diào)整的當年調(diào)整。對于跨往來賬目，打報告進行處理并備案留檔，以備今后查詢。

5、按時完成稅款清繳工作。在稅務工作中我們克服了許多困難，通過積極參加國、地稅局舉辦的辦稅人員崗位培訓以及查閱大量的財務資料，順利完成并通過了企業(yè)所得稅納匯算清繳。通過對稅務籌劃的學習，提高了每月納稅申報工作的質(zhì)量，并且熟練掌握了統(tǒng)計局、財政局、稅務局各項報表的填制工作。

二、工作中存在的問題：

所謂“天下難事始于易，天下大事始于細”。工作之中再細也難免會出錯，在這一年的工作之中還有很多待改的地方：

1、財務會計知識要學的太多，需要努力學習提高自身的業(yè)務素質(zhì)。

2、學習還不夠，政策理論水平不高，有時不能很好地站在高度分析問題、解決問題；

3、工作中有時會馬虎，值得去改進。

三、今后的努力方向。

已過的一年中，我服從領導，服從安排，盡職盡責。在新的一年里，我將：

2、一如繼往的遵守各項規(guī)章制度，繼續(xù)提高自身政治修養(yǎng)，強化為公司服務的宗旨意識；

往來會計就是負責企業(yè)單位往來賬款的核算業(yè)務，一般包括“應收帳款”、“應付賬款”、“應收賬款”、“應付款”的核算。這些賬務的基本要求是：

1、建立往來客戶明細科目；

4、要勤與客戶對賬，要勤與本單位有關業(yè)務人員建立聯(lián)系溝通情況；

5、要善于“理帳、報賬、用帳”為本單位經(jīng)濟業(yè)務服務；

6、財務內(nèi)要做好上下道工序的溝通，有時內(nèi)部會有差錯發(fā)生的。

往來會計的工作內(nèi)容——應收賬款、應付帳款、其他應收款、其他應付款的核算，這項工作主要是記錄本單位和外單位所發(fā)生的債權債務，如果有必要,還會和對方單位對賬，來核實雙方業(yè)務的發(fā)生記錄是否一致。具體內(nèi)容：

1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經(jīng)理）有簽字權的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。

2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉(zhuǎn)入費用。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。

（關于主營業(yè)務收入及應交稅金,應該根據(jù)每一個月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定.因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數(shù)字）。

5、其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類。

6、注意問題：

a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。

b、月末結(jié)現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據(jù)銀行對賬單調(diào)銀行賬余額調(diào)節(jié)表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發(fā)票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收。

應收應付會計的工作流程篇十一

會計恒等式 資產(chǎn)=負債+所有者權益

2，會計的3大報表是什么？

資產(chǎn)負債表，現(xiàn)金流量表，利潤表（也稱為損益表）

3，收益性支出與資本性支出的差異是什么？

資本性支出就是為了取得多個會計期間收益而發(fā)生的支出（如購建固定資產(chǎn)的支出、購買原材料的支出） 收益性支出就是為了取得本會計期間收益而發(fā)生的支出 （水電費，當期的銷售成本等）

一般而言，資本性支出在發(fā)生時應先計入資產(chǎn)的成本，隨著使用，其消耗的價值再轉(zhuǎn)作當期的費用；而收益性支出在發(fā)生當期就作為費用處理。

4，固定資產(chǎn)折舊采用的方法有哪些？

分為兩類：直線法和加速折舊法

其中直線法包括：平均年限法和工作量法

加速折舊法包括：雙倍余額遞減法和年數(shù)總和法。

5，企業(yè)所得稅的改革對國內(nèi)企業(yè)的影響是什么？

企業(yè)所得稅稅率改革前，企業(yè)所得稅率是33%，新的中華人民共和國所得稅法規(guī)定一般企業(yè)所得稅的稅率為25%, 非居民企業(yè)在中國境內(nèi)未設立機構(gòu)、場所的，或者雖設立機構(gòu)、場所但取得的所得與其所設機構(gòu)、場所沒有實際聯(lián)系的，應當就其來源于中國境內(nèi)的所得繳納企業(yè)所得稅。稅率為20%.

6，職業(yè)前景，加薪和升職，你更重視哪一個？

7，對于成本控制你怎么看待？

8，費用與支出的.區(qū)別是什么？

費用和收入相對應而存在，只有在經(jīng)濟利益很可能流出從而導致企業(yè)資產(chǎn)減少或者負債增加，且經(jīng)濟利益的流出額能夠可靠計量時才予以確認，以工業(yè)企業(yè)為例，費用分為生產(chǎn)成本和期間費用兩類。它的特征是，會最終減少企業(yè)資源和企業(yè)所有者權益。

支出是事業(yè)單位為開展業(yè)務活動和其他活動所發(fā)生的各種資金耗費。

（另外，費用和成本的區(qū)別，成本是按一定對象所歸集的對象化了的費用，它與一定種類和數(shù)量的產(chǎn)品相聯(lián)系。）

9，怎么理解“坐支”？你認為坐支合理嗎？

坐支是指企事業(yè)單位和機關團體從本單位的現(xiàn)金收人中直接用于現(xiàn)金支出。當然不合理。但是坐支也不是一律都禁止的。這些個例外大家也不用記住。

10，你認為會計理論知識重要還是實踐重要？

我認為同樣重要，但是實踐是檢驗理論的唯一途徑，理論是為實踐服務的，特別體現(xiàn)在我們會計職業(yè)中。

應收應付會計的工作流程篇十二

2、退貨單的.審核與財務對賬;。

3、促銷費用沖減應收賬款的系統(tǒng)錄入;。

4、逾期賬款的統(tǒng)計與分析匯報;。

5、與客戶應收賬款的對賬;。

6、銷售收入的統(tǒng)計;。

7、銷售成本與庫存的統(tǒng)計;。

9、財務經(jīng)理交代的其他事宜等。

1、具有財會相關專業(yè)的大專及以上學歷;。

2、具有財務相關工作經(jīng)驗兩年以上;。

3、能熟練操作相關的財務辦公軟件;。

4、能掌握網(wǎng)絡的基本操作(收發(fā)郵件、客戶網(wǎng)絡對賬等);。

5、有從事商超工作經(jīng)驗的優(yōu)先考慮。

應收應付會計的工作流程篇十三

眨眼的功夫，我進入**工作已經(jīng)有三個月了?，F(xiàn)特對我的工作內(nèi)容進行一下歸納總結(jié)。

1）**銷售專用發(fā)票的審核與簽章。審核包含專用發(fā)票在內(nèi)的累計欠款金額是否有超信用，是否有超期，若客戶沒有信用額度的情況下，注明其擔保次數(shù)，上述情況均需要其部門經(jīng)理給予簽名后才能發(fā)貨，反之，直接簽名，確認此筆銷售的合理性。此項工作行為可以一定程度上的避免壞賬發(fā)生的可能性，同時也能對業(yè)務員的銷售行為起到監(jiān)管作用，盡量使之相關銷售都成為有效銷售。

2）各外辦調(diào)撥單的的審核與簽章。通過查看crm調(diào)撥單查詢列表，關注各辦事處庫存量、應收款以及可發(fā)貨數(shù)，若比例嚴重不協(xié)調(diào)的話，則會采取相應控制措施。例如：若沒有應收款收回的話，那么就不給予相應的簽名發(fā)貨。間接對業(yè)務員的收款進行施壓，讓應收款的流動性能夠充分體現(xiàn)出來，從而更好保持公司流動資金的運轉(zhuǎn)。

3）每周一定期發(fā)送超期應收款周報表給相關部門經(jīng)理以及董事會有關領導，同時也會將信息傳遞給各外辦經(jīng)理，對于不合理的超期應收款，讓其督促業(yè)務員加快收款步伐，確?；乜畹难杆傩?。

4）每月定期（13日）對銷售人員的超期應收款項進行罰款。分為罰款1和罰款2，分別代表“緊急催收款”及“準呆賬”情況下的罰款類別，其罰款比率為2%和5%（回收后返還），此類情況同樣會對部門經(jīng)理處以相應1%和2%（回收后返還）的罰款。此為應收款及時如期收回最直接有效的的管理辦法。

5）季度提成，獎金的核算。會在季度終了的次月20號左右完成所有銷售部門提成的核算。主要根據(jù)產(chǎn)品類別（是否為特價產(chǎn)品等）、產(chǎn)品銷售價格（是否低于最低銷售價格或是否按照特價進銷售等）、是否超期、季度完成比率以及相關的文件規(guī)定進行核算提成。

6）每月不定期的對u8財務軟件里面的銷售發(fā)票列表，發(fā)貨單列表，銷售出庫單列表進行對比。確保相關相關數(shù)量金額保持一致性，以達到收入和成本在同一會計期間進行合理的配比。不虛增（減）收入成本。同時也對各打單人員的工作起到一個規(guī)范作用。

7）對于各客戶的的經(jīng)銷協(xié)議進行歸檔整理，日后對業(yè)務員進行考核時備用。

1）對賬單的核對與回簽。每月初10號左右會對各供應商的貨款金額進行核對，如發(fā)現(xiàn)異常的地方，會及時與采購部門相關經(jīng)辦人員進行溝通，以確保貨款的準確無誤，盡量不多付給供應商一分錢。

2）周付款申請書的審核。根據(jù)采購部門填制的的付款申請書相關金額，在u8供應商明細賬里面查看該供應商的歷史付款金額及累計欠款金額，把控付款金額的準確無誤性，嚴格貫徹“不能多付，只能少付”的原則。

3）每月不定期查看入庫單列表及采購發(fā)票列表，以保證相關記錄的一致性。務必使入庫日期和結(jié)算日期在同一會計期間完成。并會對各作業(yè)人員非規(guī)范打單行為進行監(jiān)督，并跟進讓其改正。

4）協(xié)助稅務會計核對各供應商進項發(fā)票事宜。

以上所列事項就是我工作的主要內(nèi)容，隨著工作的不斷深入，在完成本職工作的基礎上盡量給予一些合理性建議，不斷充實自己，提高自己的業(yè)務能力，與同事們建立良好的人際關系，為聯(lián)視更好的服務。

應收應付會計的工作流程篇十四

戶口所在：湖南國?籍：中國。

婚姻狀況：未婚民?族：漢族。

培訓認證：未參加身?高：158cm。

誠信徽章：未申請體?重：

人才類型：普通求職。

應聘職位：會計：會計，稅務專員/助理：，會計文員：

工作年限：2職?稱：初級。

求職類型：全職可到職日期：隨時

月薪要求：面議希望工作地區(qū)：廣州,白云區(qū),深圳。

公司性質(zhì)：外商獨資?所屬行業(yè)：貿(mào)易/進出口。

5.負責月底的盤點,協(xié)助會計師查賬,督促倉庫的出貨及原材料的收發(fā),上級交辦的其它事宜。

離職原因：辭職。

公司性質(zhì)：其它?所屬行業(yè)：會計/審計。

擔任職位：會計助理。

工作描述：1.制作稅務代理工作底稿,包括查賬征收,核定征收,帶征的'企業(yè)；

2.審核所得稅匯算清繳查賬報告；

3.發(fā)票存根聯(lián)的輸入,客戶的接待并簽定涉稅鑒證業(yè)務約定書。

4.小型微利企業(yè)和一般企業(yè)的區(qū)分。

5.協(xié)助稅務師寫調(diào)賬報告。

離職原因：實習期滿。

畢業(yè)院校：廣州城市職業(yè)學院。

專業(yè)一：會計專業(yè)二：

起始年月終止年月學校（機構(gòu)）所學專業(yè)獲得證書證書編號。

外語：英語良好粵語水平：

其它外語能力：

國語水平：良好。

工作能力及其他專長。

助理會計師資格，會計電算化中級，制造業(yè)會計處理及核算流程熟練；熟悉新的會計法及會計制度；erp系統(tǒng)應用資格證，熟悉用友及金蝶u8系統(tǒng)的操作，包括會計,銷貨,采購系統(tǒng)；熟悉企業(yè)外幣收入及支出的核算流程；大學英語四級，能看懂基本的財會英語及商務英語；熟練操作辦公軟件。

本人思想積極向上，原則性強,責任心強,有團隊精神,工作細心,認真,心態(tài)樂觀，抗壓能力強。

應收應付會計的工作流程篇十五

時間如梭，轉(zhuǎn)眼間又跨過一個年度之坎，回首望，雖沒有轟轟烈烈的.戰(zhàn)果，但也算經(jīng)歷了一段不*凡的考驗和磨礪。

下面總結(jié)一下一年來的工作：

一、我本著愛崗敬業(yè)、客觀公正，熱情服務的工作原則，在本職崗位主要做出以下工作:。

1、顧全大局、服從安排、團結(jié)協(xié)作。今年，根據(jù)財務部的工作安排。年初，集團公司財務管理模式調(diào)整，財務崗位輪換，我從集團公司調(diào)到空港財務部負責財務核算工作，從橫向的財務核算模式到縱向的財務核算，我從思想觀念上開始轉(zhuǎn)變，強化奉獻精神，在崗位變動的過程中，本人能顧全大局、服從安排，積極總結(jié)前些年在子公司的工作經(jīng)驗。做到溫故而知新，認真探索，增強新的業(yè)務知識，并能團結(jié)同志，加強協(xié)作，很快適應了新的工作崗位。甘做人梯，為年輕人做好一個老員工的榜樣，努力圍繞中心任務開展工作，較好地發(fā)揮了基石作用，為空港財務中心的發(fā)展做出了應有的貢獻。

2、堅持原則、客觀公正。由于是集團下屬子公司有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是我工作的重中之重，一年以來，在實際工作中，本著客觀、嚴謹、細致的原則，在辦理會計事務時做到實事求是、細心審核、加強監(jiān)督，嚴格執(zhí)行財務紀律。加強會計基礎工作的規(guī)范性，完善公司的管理機制。

3、按時完成銀行對賬工作。

做好銀行帳和會計賬的對賬工作。一方面，及時編制銀行余額調(diào)。

節(jié)表，清理未達賬項，保證了財務數(shù)據(jù)的準確性。

4、往來賬務的清理工作。

查詢所有往來明細賬當前余額，包括應收應付賬款、其他應收應付賬款、預收預付賬款、長期應收應付款、應付票據(jù)等，做相應的電子表格。對于當年的往來帳積極與業(yè)務部門溝通，能在當月解決的當月解決，能在當年調(diào)整的當年調(diào)整。對于跨年度往來賬目，打報告進行處理并備案留檔，以備今后年度查詢。

5、按時完成稅款清繳工作。在稅務工作中我們克服了許多困難，通過積極參加國、地稅局舉辦的辦稅人員崗位培訓以及查閱大量的財務資料，順利完成并通過了企業(yè)所得稅納匯算清繳。通過對稅務籌劃的學習，提高了每月納稅申報工作的質(zhì)量，并且熟練掌握了^v^、財政局、稅務局各項報表的填制工作。

二、工作中存在的問題：

所謂“天下難事始于易，天下大事始于細”。工作之中再細也難免會出錯，在這一年的工作之中還有很多待改的地方：

1、財務會計知識要學的太多，需要努力學習提高自身的業(yè)務素質(zhì)。

2、學習還不夠，政策理論水*不高，有時不能很好地站在高度分析問題、解決問題；

3、工作中有時會馬虎，值得去改進。

三、今后的努力方向。

已過的一年中，我服從領導，服從安排，盡職盡責。在新的一。

年里，我將：

2、一如繼往的遵守各項規(guī)章制度，繼續(xù)提高自身政治修養(yǎng)，強化為公司服務的宗旨意識；

3、增強工作的預見性、創(chuàng)新性、有效性，用正確的人生觀和價值觀鼓舞自己，爭取更大進步。

應收應付會計的工作流程篇十六

回顧8月的出納工作，沒有取得太大的成就，主要處于自己的疏忽，差點為公司帶來不必要的損失，還好以及時得到處理，作為公司出納我會吸取這次教訓，引以為戒，把日后工作做得更好，在不斷改善工作方式方法的同時，我作了如下具體工作：

1、嚴格按照財務制度的要求，辦理費用報銷，現(xiàn)金、支票的收付業(yè)務?，F(xiàn)金收付的，要當面點清金額，及時收回各站所工時費項目收入，并統(tǒng)計。對每個款項都開出收據(jù);發(fā)票;將及時收回的現(xiàn)金存入銀行，從無坐支現(xiàn)金。

2、每日做好日常的現(xiàn)金日記賬及盤存工作，做到賬實相符，防止現(xiàn)金盈虧，

3、員工外出借款無論金額多少，都須領導簽字，批準并用借支單借款。

4、保管好支票及貴重物品。

5、熟悉銀行業(yè)務。

今后的工作計劃：

作為一個合格的出納，必須具備以下的基本要求：

1、學習、了解和掌握政策法規(guī)和公司制度，不斷提高自己的業(yè)務水平和知識技能。

2、學會制訂本職崗位工作內(nèi)部控制制度，發(fā)揮財務控制、監(jiān)督的作用.。

3、出納人員要恪守良好的職業(yè)道德。

4、出納人員要有較強的安全意識，保管好現(xiàn)金、有價證券、票據(jù)。

以上是我近一個月工作以來的一些體會和認識，也是我不斷在工作中將所學的知識與實踐相結(jié)合的一個過程。在以后的工作和學習中我還應不懈的努力和拼搏，做好出納工作，努力實現(xiàn)自己的人生價值。

在此，我要特別感謝公司領導和各位同仁在工作和生活中給予我的支持和關心，這是對我工作最大的肯定和鼓舞，我真誠的表示感謝。

應收應付會計的工作流程篇十七

在求職中，一份好的簡歷往往能為自己在面試的時候加不少分。由此可見，求職不單單是你有能力，有才華就能橫行霸道的地方。往往，那些能力那么好，才華沒那么出眾，但在簡歷上下了不少功夫的人機會更大。

姓名：何女士性別：女。

婚姻狀況：未婚民族：漢族。

戶籍：廣東年齡：28。

現(xiàn)所在地：廣東-東莞身高：158cm。

希望地區(qū)：廣東-東莞。

希望崗位：財務/審(統(tǒng))計類-會計。

財務/審(統(tǒng))計類-會計助理。

財務/審(統(tǒng))計類-出納員。

尋求職位：會計、出納。

待遇要求：2500元/月可面議。

最快到崗：隨時到崗。

教育經(jīng)歷。

培訓經(jīng)歷。

工作經(jīng)驗至今4年10月工作經(jīng)驗，曾在4家公司工作。

公司性質(zhì)：私營企業(yè)行業(yè)類別：貿(mào)易、商務、進出口。

公司性質(zhì)：私營企業(yè)行業(yè)類別：貿(mào)易、商務、進出口。

擔任職位：崗位類別：會計助理。

工作描述：負責公司每日商品發(fā)出同退貨處理，匯總每日商品出入數(shù)據(jù)報表，每日商品出入數(shù)據(jù)與倉庫核對，商品退貨單據(jù)處理，商品數(shù)據(jù)返匯同及時數(shù)據(jù)備份，貨款月結(jié)后單據(jù)處理，已發(fā)商品但未結(jié)款跟蹤。

離職原因：公司倒閉。

公司性質(zhì)：私營企業(yè)行業(yè)類別：其他。

擔任職位：稅務會計崗位類別：會計。

離職原因：尋求更大發(fā)展空間。

公司性質(zhì)：私營企業(yè)行業(yè)類別：批發(fā)零售。

擔任職位：崗位類別：會計助理。

工作描述：進貨臺賬填表,內(nèi)部數(shù)據(jù)統(tǒng)計帳目;商場日常入貨清點，入貨單據(jù)保管;銷售成本變動要及時處理，銷售價格修改;月末盤點數(shù)據(jù)錄入，商場新入商品條碼錄入;商品退貨內(nèi)帳處理，客戶銷售報表，日.周.月報表的統(tǒng)計等一些相關工作,協(xié)調(diào)部門間的合作與溝通，協(xié)助各種業(yè)務活動的安排。

離職原因：尋求更大發(fā)展空間,挑戰(zhàn)自我。

技能專長。

專業(yè)職稱：

計算機水平：初級。

計算機詳細技能：

語言能力。

普通話：流利粵語：流利。

英語水平：英語專業(yè)口語一般。

其他：一般。

求職意向。

發(fā)展方向：有3年會計助理兼2年主管助理經(jīng)驗。

所有的項目都按客戶的要求按時高質(zhì)地完成，使公司的業(yè)務得到了迅速的發(fā)展。

其他要求：買社保，如果離居住地遠，希望能提供住宿。

自身情況。

自我評價：屬學習。實干型的職員。作認真負責.善于創(chuàng)新.敢于迎接挑戰(zhàn).敢于承擔責任.具有獨立處理事情的能力;有較強的精力投入工作。富有工作激情.樂業(yè)敬業(yè)，團隊合作精神。溝通、應變能力強，處事風格，邏輯清晰，把握關鍵，具有獨立見解。

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應收應付會計的工作流程篇十八

往來會計工作主要負責應收、應付業(yè)務的核算。由于私營企業(yè)更注重獨立管理控制，往來會計顯得尤為重要。

私營性質(zhì)的生產(chǎn)企業(yè)應收日常工作主要就是審核控制發(fā)貨、收款情況、及時與銷售對賬、督促業(yè)務員催收到期貨款以保證資金正常運轉(zhuǎn)。要做好應收工作需要了解賬期、信用控制額度，及時更新反饋到期應收款相關信息?？蛻糁饕譃槲孱悾?/p>

1、無款期無限額。無條件發(fā)貨。

2、有款期無限額，不超過款期可以發(fā)貨。

3有款期、有限額的客戶，只要不超期不超額可發(fā)貨。

4、無款期有限額，不超過限額額可以發(fā)貨。

5無款期無賬期的一般客戶，款到發(fā)貨。根據(jù)業(yè)務需要如出現(xiàn)特殊情況，可根據(jù)經(jīng)銷售主管簽字同意的，發(fā)貨申請單上的發(fā)貨數(shù)量發(fā)貨。對于超期又超額的，需經(jīng)公司主要負責人審批同意才可以發(fā)貨。應收會計每月中旬和月底，分別與業(yè)務員對一次賬，賬務的調(diào)整一般是月底一次性調(diào)整。對于需要調(diào)價或是抹零處理的，需業(yè)務員提出書面申請，經(jīng)銷售部主管簽字同意，月底對完賬后交公司主要負責人審批，審批通過方可進行調(diào)賬處理。

銷售的同時會產(chǎn)生運費，對于運費也有不同的處理方式。我們要分清楚貨款是否包含運費，運費的結(jié)算方式。銷售開單上注明含運費的，不能按應收貨款加運費，否則會虛增應收賬款。不含運費的需看運輸托單上運費的結(jié)算方式，如果是“到付、提付、自付、到付”的，均由客戶自己承擔運費;如果是“月結(jié)”或“代付”就是我們代客戶付運費。

由于我們做賬是只分物流公司沒有分那條專線，而物流公司是按專線結(jié)算運費的，運費的結(jié)算還是比較復雜的。所以在結(jié)算運費時我們平時一定要記錄，何時發(fā)何地多少支貨，運費是多少，承運單位是哪家，運輸托單上有單號的要記錄下單號，付款后要記錄好哪張運單已經(jīng)結(jié)算，以便對賬時查賬。與運輸公司對賬，一定要注意貨物損毀情況，如有損毀情況需物流賠償?shù)?，要在結(jié)算運費時在運費款里扣減所屬運輸公司相關專線的應付運費。運費應每月月底和銷售發(fā)貨的相關負責人核對，確保賬務的準確性。

主要工作是日常采購業(yè)務核算、對賬及付款核對。日常采購業(yè)務核算主要是原材料采購成本的核算，保證采購應付款數(shù)據(jù)的準確性。應付業(yè)務主要是采購部門負責，每月由采購部門先與供應商對賬。再由財務與采購對賬，找出差異、成差異的原因及相關的處理辦法。如有差異需要調(diào)整的，由采購提出書面申請，經(jīng)公司主要負責人簽字同意可做相關調(diào)整。

應收應付會計的工作流程篇十九

證。f。

進行制單處理，并傳遞給總賬。t。

3.在應收款系統(tǒng)中，期初余額的形式只能是其他應收單。f。

4.在應收款系統(tǒng)中，通過期初余額錄入功能，用戶可以將正式啟用賬套前的所有應收、應。

付業(yè)務數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中，作為期初建賬的數(shù)據(jù)。f。

6.在應收款系統(tǒng)中，不能對專用發(fā)票進行單據(jù)格式的設計。f。

7.在應收款系統(tǒng)中，系統(tǒng)默認的代墊費用類型為“其他應收單”。t。

8.應收款系統(tǒng)的啟用會計期間必須與賬套的啟用期間一致。f。

9.可以在建賬完畢后直接進入系統(tǒng)啟用設置進行應收款系統(tǒng)的啟用。t。

10.在應收款系統(tǒng)的制單功能中，系統(tǒng)默認制單日期為單據(jù)日期。f

回業(yè)務錄入到同一張收款單中。t。

剩余金額記為供應商的預付款，并結(jié)清該張票據(jù)。t。

14.在應收款系統(tǒng)中，核銷的記賬日期應等于業(yè)務處理時的注冊日期。t

之和，則系統(tǒng)優(yōu)先使用預收款的金額。f。

款單和付款單分開核銷。t。

其他費用，且其表體的科目不能是收付系統(tǒng)的控制科目。t。

是一張憑證。t。

19.無論是否使用銷售系統(tǒng)，所有發(fā)票及應收應付單均應在應收款系統(tǒng)中錄入。f。

進行列示，系統(tǒng)提供自動報警和人工查詢兩種方式。t。

改，則可以刪除憑證，然后對原始單據(jù)進行其他操作后再重新生成憑證。f。

單日期序時要求。t

24.在應付款系統(tǒng)的應付沖應付的轉(zhuǎn)賬處理功能中，每次可以選擇多個轉(zhuǎn)入單位。f。

單選題。

1.在應收款系統(tǒng)的取消操作功能中，不能完成（d）操作。

a.取消核銷。b.取消票據(jù)處理。c.取消并賬。d.取消制單。

a.總賬期初余額明細與應收期初明細不一致。

b.應收系統(tǒng)期初余額錄入后未與總賬進行對賬。

c.總賬中未執(zhí)行記賬操作。

d.應收系統(tǒng)中還有尚未制單的業(yè)務。

方式。

a.業(yè)務總賬b.業(yè)務余額表c.業(yè)務明細賬d.對賬單。

4.如果在應收款系統(tǒng)中生成的憑證已經(jīng)在總賬中記賬，又需要對形成憑證的原始單據(jù)進行。

修改，則可以通過（a）操作，然后對原始單據(jù)進行相應的修改。

a.沖銷憑證b.取消操作c.取消記賬d.刪除憑證。

5.在應收款系統(tǒng)中，收款單據(jù)的類型主要包括(d)。

a.銷售專用發(fā)票。b.銷售普通發(fā)票。c.收款單。d.其他應收單。

6.在應收款系統(tǒng)中，錄入期初余額時，發(fā)票和應收單的方向包括正向和負向，而（c），則不用選擇方向，系統(tǒng)均默認為正向。

a.應付單b.預收款單c.預付款單d.應付票據(jù)。

7.在應收款系統(tǒng)中，期初發(fā)票是指還未核銷的（c），在系統(tǒng)中以單據(jù)的形式列示，已核。

銷部分金額不顯示。

a.應收賬款b.預收賬款c.應收票據(jù)d.其他應收款。

8.在應收款系統(tǒng)中，期初數(shù)據(jù)的準備應不包括（c）。

a.設置客戶檔案。b.設置存貨檔案。c.設置供應商檔案。d.設置結(jié)算方式。

9.在應收款系統(tǒng)的制單功能中，合并制單一次可以選擇多個制單類型，但至少必須選擇一。

個制單類型，其中，可以進行合并制單的單據(jù)類型是（d）。

a.核銷制單b.壞賬處理c.票據(jù)處理d.轉(zhuǎn)賬處理。

10.在應收款系統(tǒng)的制單功能中，以下說法錯誤的是（d）。

a.制單后可以增加、刪除分錄。

b.制單后可以增加、刪除分錄，但增加、刪除的分錄科目不能為受控科目。

c.系統(tǒng)生成的分錄不允許刪除。

d.可以修改附單據(jù)數(shù)。

11.在應收款系統(tǒng)中，核銷時，結(jié)算單列表中款項類型為預收款的記錄其缺省的內(nèi)容為（a）。

a.本次結(jié)算金額等于該記錄的原幣金額。

b.本次結(jié)算金額為空。

c.系統(tǒng)將當前結(jié)算單列表中的本次結(jié)算金額合計自動分攤。

d.直接沖減應收款。

12.在應收款系統(tǒng)中，結(jié)算單列表顯示的款項類型為應收款和預收款，而款項類型為（a）的記錄不允許在此作為核銷記錄。

a.應付款b.預付款c.其他費用d.應收票據(jù)。

13.應收系統(tǒng)中選擇結(jié)算單類型為付款單時，被核銷單據(jù)列表中可以顯示的記錄有（c）。

a.藍字應收單。b.紅字應收單。c.藍字發(fā)票。d.付款單。

14.在應收款系統(tǒng)中，（a）用來記錄發(fā)生銷售退貨時，企業(yè)開具的退付給客戶的款項。

a.收款單b.付款單c.應收單d.應付單。

15.在應收款系統(tǒng)的日常業(yè)務處理中，收款單中的款項類型應不包括（c）。

a.應收款b.預收款c.應付款d.其他費用。

16.如果應收款系統(tǒng)與銷售系統(tǒng)集成使用，在應收款系統(tǒng)中不能對銷售發(fā)票進行（a）操作。

a.錄入b.查詢c.核銷d.制單。

17.在應付款系統(tǒng)中，取消核銷的操作應該在（d）操作之前完成。

a.收款單據(jù)錄入b.收款單據(jù)審核c.手工核銷d.核銷制單。

18.在應付款系統(tǒng)中，取消操作的類型應不包括（a）。

a.取消記賬b.取消并賬c.取消轉(zhuǎn)賬d.取消核銷。

19.在應付款系統(tǒng)中，賬表查詢的科目賬查詢功能可以完成（c）查詢。

a.科目總賬b.科目匯總表c.科目余額表d.匯總記賬憑證。

20.在應付款系統(tǒng)中，業(yè)務賬表應不包括（b）。

a.業(yè)務總賬b.業(yè)務明細賬c.業(yè)務余額表d.憑證匯總表。

21.在應付款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)集成使用的情況下，應付款系統(tǒng)應向總賬系統(tǒng)傳遞（c）。

a.付款結(jié)算情況。b.應用函數(shù)。c.憑證。d.分析數(shù)據(jù)。

22.在應付款系統(tǒng)的詳細核算應用方案下，應付款系統(tǒng)的主要功能有（d）。

a.處理應收應付項目的付款及轉(zhuǎn)賬業(yè)務。

b.對應收應付票據(jù)進行記錄和管理。

c.在應付項目的處理過程中生成憑證。

d.審核已生成的記賬憑證。

23.在應付款系統(tǒng)中，如果期初余額為預付款則應填付款單，付款單的款項類型主要包括。

（b）。

a.預收款b.預付款c.應收款d.應付票據(jù)。

24.在應付款系統(tǒng)中，如果選擇根據(jù)單據(jù)自動報警，不需繼續(xù)選擇的參數(shù)是（d）。

a.提前天數(shù)b.信用方式c.折扣方式d.提前比率。

25.在應付款系統(tǒng)中，關于票據(jù)管理以下說法正確的是（d）。

a.商業(yè)承兌匯票必須有承兌銀行。

b.銀行承兌匯票不能有承兌銀行。

c.保存票據(jù)的結(jié)果是系統(tǒng)自動增加了一張結(jié)算單。

d.票據(jù)生成的付款單不能修改。

多選題。

1.在應收款系統(tǒng)中，通過業(yè)務賬表查詢，可以及時地了解一定時期內(nèi)期初應收款結(jié)存匯總。

情況及（bcd）等情況。

a.應收款發(fā)生b.收款發(fā)生的匯總c.壞賬準備計提d.期末應收款結(jié)存匯總。

2.在應收款系統(tǒng)的憑證查詢功能中，刪除憑證的前提條件是（abc）。

a.未審核b.未經(jīng)出納簽字c.未記賬d.未傳遞到總賬。

應用方案。

a.精細核算b.粗放核算c.詳細核算d.簡單核算。

賬套啟用會計期間前的數(shù)據(jù)。

a.發(fā)票b.應收單c.應付單d.預收款單。

余額數(shù)據(jù)時均需要根據(jù)登錄用戶的對應數(shù)據(jù)權限進行相應的限制。

a.客戶b.供應商c.部門d.職員。

6.在應收款系統(tǒng)中所使用的應收科目應滿足如下條件：abd。

a.應付款系統(tǒng)受控科目b.應收款系統(tǒng)受控科目c.本幣科目d.末級科目。

7.在應收款系統(tǒng)的賬套參數(shù)設置中，憑證頁簽的賬套參數(shù)主要包括。（ac）。

a.受控科目制單方式b.非受控科目制單方式c.應收款核銷方式d.銷售科目依據(jù)。

8.在應收款系統(tǒng)中，以下（ac）賬套參數(shù)不能隨時修改。

a.應收款核銷方式b.單據(jù)審核日期依據(jù)c.壞賬處理方式d.應收賬款核算模型

9.有權啟用應收款系統(tǒng)的操作員是（ab）。

a.系統(tǒng)管理員b.賬套主管c.財務主管d.會計主管。

10.在應收款系統(tǒng)的制單功能中，關于制單日期，以下說法正確的是（bc）。

a.系統(tǒng)默認為當前業(yè)務日期

b.制單日期應大于等于所選的單據(jù)的最大日期

c.制單日期系統(tǒng)默認為單據(jù)日期

d.制單日期應小于等于所選的單據(jù)的最大日期

11.在應收款系統(tǒng)的壞賬處理功能中，以下說法正確的是（bd）。

a.只能在初始設置中改變壞賬準備的計提比率。

b.本次壞賬發(fā)生金額只能小于單據(jù)余額。

c.本次壞賬發(fā)生金額只能等于單據(jù)余額。

d.壞賬收回制單不受系統(tǒng)選項中“方向相反分錄是否合并”選項控制。

a.錄入期初余額b.壞賬計提c.壞賬發(fā)生d.壞賬收回。

13.在應收款系統(tǒng)中，轉(zhuǎn)賬處理功能主要包括（bcd）。

a.應收沖預付b.應收沖應收c.預收沖應收d.紅票對沖。

14.在應收款系統(tǒng)中，在以下幾種情況下票據(jù)不能被刪除。ab。

a.收到日期在已經(jīng)結(jié)賬月

b.票據(jù)所形成的收款單已經(jīng)核銷。

c.已經(jīng)進行過計息處理。

d.已經(jīng)進行過轉(zhuǎn)出等處理。

15.在應收款系統(tǒng)的單據(jù)審核功能中，“單據(jù)過濾條件”包括（abc）。

a.已審核b.未審核c.客戶d.供應商。